Henkivakuutuksen veroetuuksien käyttö taloussuunnitelmassasi

Tekijä Brad Cummins

Lue lisää Bradista Investmentmatomein Ask Ad Advisorista

Vaikka useimmat ihmiset voivat tarkastella henkivakuutuksen etuja yksinkertaisesti keinona maksaa velkansa tai korvata vakuutetun tulot, on verotukseen liittyviä etuja, jotka voivat tehdä henkivakuutuksista toimivan suunnittelutyökalun muilla talouden osa-alueilla.

Yksi henkivakuutuksen ensisijaisista eduista on varmasti se, että kuolemansuoja etenee edunsaajan tuloveroon. Tämä tarkoittaa sitä, että rahastojen vastaanottaja voi käyttää täysimääräisesti rahaa velan maksamiseen, korvaamaan menetetyt tulot tai täyttämään muita tärkeitä tarpeita vaikean ajan kuluessa.

Vaikka termi henkivakuutus tarjoaa vain puhdasta kuoleman etuja, pysyvä henkivakuutus on erilainen tarina. Pysyvät henkivakuutukset tarjoavat kuolemansuojaa plus käteisarvopohjaisen komponentin, jonka avulla vakuutuksenottaja voi rakentaa huomattavan määrän veroveloja säästäviä säästöjä ajan myötä. Itsenäisenä henkivakuutusagentina olen työskennellyt asiakkaiden kanssa, jotka sisällytti joitain näistä verotuksellisista ominaisuuksista suunnitteluaan monin tavoin.

Markkinoilla on olemassa useita pysyviä henkivakuutuksia. Näitä ovat koko elämä, universaali elämä, muuttuva elämä, vaihteleva universaali elämä ja indeksoitu yleinen henkivakuutus.

Pysyvän elämän vakuutuksenottajan käytettävissä olevat verotukseen liittyvät edut ovat:

• Veroveloinen kasvu

Pysyvällä henkivakuutuksella käteisvaroihin sisältyvää voittoa ei veroteta, ennen kuin se peruutetaan. Tämä tarkoittaa, että rahastoilla on vuosittain voiton tavoin voitot, mikä mahdollistaa rahan kasvun merkittävästi ajan myötä. Kun vakuutuksenottaja tekee peruutuksen, voitot verotetaan tavanomaisina tuloina.

Jos et kerää rahaa ennen kuolemaa, kuitenkin vaarana on se mahdollisuus, että vakuutusyhtiö imeyttää käteisarvon - mukaan lukien vakuutusmaksun osingot - ja ainoastaan ​​kuolemantapaus maksetaan edunsaajalle.

• Verovapaat osingot

Monissa tapauksissa tukikelpoisiin henkivakuutuksiin liittyvät osingot ovat myös verovapaita eikä niitä tarvitse ilmoittaa vakuutuksenottajan veroilmoituksesta. Tämä johtuu siitä, että osinkoja pidetään vakuutusmaksujen palautuksena. On kuitenkin tärkeää huomata, että osingot voisivat tulla verotettaviksi, jos ne alkavat ylittää vakuutusmaksuista maksetun palkkion nettomäärän. Usein vakuutusmaksuja voidaan käyttää vakuutusmaksujen maksamiseen ja / tai lisävakuutusmaksujen ostamiseen.

Vakuutetun kuoleman jälkeen vakuutusyhtiö ottaa vastaan ​​käteisvastikkeen, mukaan lukien vakuutuksen osinkotuotot, ja vakuutuksen kuolemantapaus maksetaan tuloverosta vapaaksi tuensaajalle. (On tärkeää huomata, että kuolemankorvausmäärä voidaan vielä sisällyttää vakuutetun kokonaisarvoon ja näin ollen sisällyttää hänen kiinteistöveron laskentaansa.)

• Käteisnostot

Voit ottaa rahat takaisin käytöstä, jos sillä on riittävä raha-arvo. Peruutus on yleensä verovapaata, kunnes vakuutuksenottajan "perusta" määrätään suunnitelmaan. perusta on rahasumma, joka on talletettu politiikkaan vakuutusmaksujen kautta. Kaikkien tämän perustan yläpuolella pidettävän määrän katsotaan olevan voitto - ja voitosta kannetaan tavanomainen tulovero peruutuksen yhteydessä.

Poistoja käsitellään yleensä lähtöisin politiikan perusteista ensin ja sitten voitosta. Esimerkiksi, jos käteinen arvo on 15 000 dollaria, ja 10 000 dollaria, joka on perusta, niin ensimmäinen 10 000 dollari poistetaan verosta. Kaikki edellä mainitut määrät, jotka katsotaan voiton perusteella ja siten verotettaviksi tuloiksi.

Käteisnostoon pääsemiseksi on yleensä otettava yhteyttä vakuutusyhtiöön suoraan.

Rahan luovutuksessa samanaikaisesti nostaa käteisarvo ja peruuta käytäntösi, mutta saatetaan joutua siihen, mitä kutsutaan luovutusmaksuksi, vaikka vain perusta poistettaisiin. Lunastusmaksun määrä riippuu usein siitä, kuinka kauan vakuutuksenottaja on omistanut käytännöt. Yksi keino välttää luovutusmaksu on lainata rahaa käyttämällä (alla kuvattua) lainapolitiikkaa tai vetäytymällä sen sijaan, että luovutettaisiin käytäntö.

• Politiikkaluotot

Pysyvän henkivakuutuksen käteisarvoa voidaan käyttää myös vakuutena lainatakauksen vakuudeksi. Niin kauan kuin maksat lainan takaisin, et poista politiikan tarjoamaa kattavuutta, koska käytät vain rahallista arvoa. Kun vakuutuksenottaja lainanottajaa vastaan ​​pysyvän vakuutuksen käteisarvoa, sitä ei katsota jakeluksi, eikä sitä näin ollen lasketa vakuutuksenottajalle tulona.

Henkivakuutuksen lainoista ei peritä veroja eikä luovutusmaksuja, koska vakuutuksenottaja ei ole teknisesti vetänyt rahaa. Lainasta peritään kuitenkin korkoa, eikä korko ole verovähennys. Korko vaihtelee, mutta se on yleensä pienempi kuin pankkien ja muiden lainanantajien lainoista.

Näistä syistä voi joissakin tilanteissa olla järkevää ottaa poliittinen laina - maksaa esimerkiksi korkean koron velan velvoitteita tai kun todella tarvitset rahaa ja et voi saada lainanantajalta vakioehtoista lainaa - edellyttäen, että voit maksaa politiikan lainan.Mutta ole varovainen, koska vakuutetun kuoleman aikana maksamatonta vakuutuslainaa vähennetään kuolemantapauksesta, joka maksetaan vakuutetun edunsaajalle.

Poliittisen lainan hankkiminen edellyttää yleensä yhteyttä vakuutusyhtiöön suoraan.

Älykäs suunnitteluväline

Rahan arvon henkivakuutusten lukuisista verotuksellisista eduista johtuen jotkut henkilöt voivat käyttää niitä rahoitusratkaisujen välineinä, kuten eläke-etuuksien täydentämiseen, suuren velan maksaamiseen, kuten kiinnityskuluihin, ja rahoittaa lapsen tai lastentarhan korkeakoulutusta.

Esimerkiksi nykyään monet eläkeläiset käyttävät henkivakuutuksensa käteisvaroja täyttääkseen tuloeron, joka jää jäljelle, kun eläkevakuutuksen ja sosiaaliturvan varat eivät kata kaikkia eläkkeelle jääneitä varoja. Tällöin rahalainat voivat olla erityisen hyödyllisiä, koska ne ovat tuloverotonta.

Lisäksi niille, jotka saattavat siirtyä varhain (ennen ikärajaa 59½), ei ole varhaista peruuttamisvelvoitteita, jotka koskevat varojen poistamista henkivakuutuksesta, toisin kuin IRA: illa ja muilla eläkevakuutuksilla. Yhtä lailla ei ole vaadittuja vähimmäisjakaumasääntöjä, joiden mukaan rahastoista olisi jätetty 70 ikävuoden ikäraja, sillä monet pätevät eläkejärjestelyt ja perinteiset IRA: t ovat olemassa.

Pysyvä henkivakuutus ylittää pelkästään kuolemantapauksen maksamisen, mutta voit maksaa enemmän lisäominaisuuksista. Varmista, että ymmärrät sopimusehdot, jotta saat parhaan vakuutuksen tarpeidesi mukaan.

Bottom line

Tarkastelemalla helpommin verovapaa kuolemanetuuksia voi tarjota perheesi, kun et ole enää täällä, lisäetuja tällaisille vakuutuksille, jotka voisivat olla hyödyllisiä, kun olet vielä elossa. Ymmärtäminen näistä muista ominaisuuksista ja älykkäästä suunnittelusta voi auttaa sinua löytämään parhaan mahdollisen ratkaisun, joka sopii yleiseen kattavuuteen ja säästötarpeisiisi.

Brad Cummins on paikallisten elämää edustavien toimijoiden perustaja Columbusissa, Ohio.