Auta Grandkidsia ja omaisuuttasi 529: llä

Rita Cheng

Lisätietoja Rita-sivustosta Kysy neuvoa

Se on tavallista, että isovanhemmat haluavat auttaa maksamaan lastenlastensa korkeakoulututkinnosta. Mutta he haluavat myös varmistaa, että he tekevät viisaita päätöksiä omasta taloudestaan. Kuulen usein isovanhemmilta, kysyvät, miten he voivat tehdä molempia.

Yksi tapa on 529-suunnitelma, verotuksellinen säästöohjelma, joka on suunniteltu erityisesti koulutukseen liittyviin kuluihin. Nämä suunnitelmat tarjoavat voimakkaan yhdistelmän kiinteistöjen suunnittelun eduista ja verovapaasta kasvusta, mikä tekee niistä houkuttelevan vaihtoehdon isovanhemmille, jotka haluavat panostaa lapsenlapsensa koulutukseen.

Isovanhempi voi sijoittaa rahaa 529-suunnitelmaan, kun lapsi kasvaa, mutta raha jää isovanhempien hallinnan alle. Jos lapsenlapsi päättää olla opiskelemassa (tai kauppakorkeakoulussa), isovanhempi voi muuttaa edunsaajan nimeä 529-tilillä ilman rangaistusta. Toisin kuin vankeuslaskenta, avustuksen saaja ei saa hallita rahaa 529-vuotiaana, kun hän täyttää ikärajan (yleensä 18), eikä hän voi käyttää rahaa mihinkään muuhun kuin korkeakoulutukseen liittyviin kuluihin.

Säästösuunnitelmat ja ennakkomaksut

On olemassa kahta 529 suunnitelmaa, säästöohjelmaa ja ennakkomaksuja:

Säästösuunnitelmat antavat perheille mahdollisuuden sijoittaa verotonta kasvavaa rahaa, kuten 401 (k) työskentelee eläkesäästämiseen. Rahoitusosuudet eivät ole verovähennyskelpoisia, ja tuotot määräytyvät kohde-etuutena olevien sijoitusten perusteella, jotka yleensä muodostuvat sijoitusrahastoista. Suurin osa 529 säästämissuunnitelmasta on ikäraportteja, joissa sijoitusten kohdentumiset ovat entistä konservatiivisempia, kun edunsaaja pääsee lähemmäksi yliopistoon ilmoittautumista.

Prepaid-suunnitelmat antaa perheille mahdollisuuden maksaa lukukausimaksuja nykypäivän kursseille tulevaa opiskelua varten. Tietyt valtiot ja eräät korkeakoulut ja yliopistot hallinnoivat ennakkomaksuja. Näiden suunnitelmien mukaan varat yhdistetään ja sijoitetaan inflaation pysyessä (tai voittamaan). Kun lapsi on valmis opiskelemaan, rahat siirretään suoraan kouluun.

Kiinteistöjen suunnitteluhyödyt

Yleisesti liittovaltion verokoodi antaa jokaiselle yksilölle mahdollisuuden antaa toiselle henkilölle korkeintaan 14 000 dollaria vuodessa käynnistämättä liittovaltion lahjaveroja. (Naimisissa oleva pari voi siis antaa jokaiselle puolisolle $ 28,000 - 14 000 dollaria.) Tämä tarkoittaa sitä, että isovanhemmat voivat tehdä merkittäviä verovapaan lahjoja lapsilleen. Vaikka lahja, joka ylittää kyseisen vuotuisen poissulkemisen määrän, olisi tavallisesti sovellettava lahjaveroa, erityiset 529 säännöt sallivat lahjanantajan tai luovuttajan käyttää viisi vuotta vuosittaisia ​​poissulkemisia kerralla. Isovanhemmat voivat hyödyntää tätä antamalla jopa 70 000 dollaria (jopa 140 000 dollaria pariskunnille) yhden vuoden aikana.

Koska 529-tilille suoritettavia maksuja pidetään edunsaajana täydellisenä lahjana, maksut ja ansiot jätetään luovuttajan verotettavaksi omaisuudeksi. Toisin sanoen raha on edelleen isovanhempien valvonnassa, mutta se ei ole enää osa heidän omaisuuttaan. Tämä tekee säästämissuunnitelmista älykkään vaihtoehdon tunteville ihmisille.

Isovanhemmat voivat perustaa ja osallistua 529 suunnitelmaan niin monille edunsaajille kuin he pitävät soveltuvan. Esimerkiksi minun asiakkaani isoisä Richard ja isoäiti Nancy olivat iloisia voidessaan tallettaa yhteensä 56 000 dollaria 529 suunnitelmastaan ​​kaksosten tyttärien Isabellalle ja Alexandralle (14 000 dollaria jokaisesta isovanhempasta jokaiseen tyttärentytärön tiliin). Suunnitelmat hyväksyvät myös kolmansien osapuolten osuudet, jos muut perheenjäsenet haluavat osallistua.

Varojen käytön rajoitukset

Vaikka 529 suunnitelmat ovat pakottava, verotuksellinen tapa säästää korkeakoulua, niillä on rajoituksia. 529-suunnitelman varoja voidaan käyttää vain oppilaitoksille, huoneille ja oppilaitoksille postsecondary oppilaitoksissa. Vaikka monissa muissakin tavoissa voit tukea lapsenlapsi kollegiaalisia tavoitteita - esimerkiksi maksamalla standardoitua testitutorointia, koulujen tarvikkeita, koulujen jälkeisiä ohjelmia tai korkeakoulujen neuvontaa - et voi maksaa tällaisia ​​asioita 529 suunnitelmasta.

Komplikaatioita syntyy, jos lapsenlapsen nimi, jonka nimi on tilillä, päättyy ilman (tai tarpeeksi) koulutuskuluja 529 rahan käyttämiseen. Kuten mainittiin, jos tilin edunsaaja ei mene kouluun, voit vaihtaa edunsaajia. Mutta mitä jos ei lapsenlapset päätyvät kouluun? Tällöin voit nostaa rahat. Maksutasi - rahaa, jonka annoit tiliin - ei veroteta peruutettaessa, mutta kaikki sijoitustulot, jotka otat ulos, verotetaan tavallisiksi tuloiksi ja niihin kohdistuu 10 prosentin lisävero.

Jos opiskelija siirtyy kouluun, mutta saa apurahan, vähentää kustannuksia, jotka voidaan maksaa 529: sta ja aiheuttaa rahaa jäljellä tiliin, isovanhempien on joitain vaihtoehtoja:

• Suunnitelman edunsaaja voidaan vaihtaa toiseen perheenjäseneksi.
• Yli varoja voidaan varata tutkijakouluun.
• Lisärahastot voidaan peruuttaa. Tässä tilanteessa maksujen takaisinmaksua ei enää veroteta, ja peräytyneet tulot ovat taas tulovero - mutta 10 prosentin liittovaltion verorangaistus ei ole voimassa.

Suunnittelun voima

Koska eläkeläinen, ensisijainen tavoite on säilyttää elintaso ja elämänlaatu.529 suunnitelmien kiinteistösuunnittelun edut ja verotukselliset edut vaikuttavat isovanhempiin, jotka haluavat sijoittaa lapsenlapsensa korkeakouluopetukseen. Kuitenkin, haluatko avata 529-suunnitelman tai tutkia muita tapoja tukea lapsenlapsiasi, etenemistä etukäteen ei voida liioitella. Jokainen nykyään sijoitettu dollari tarkoittaa vähemmän rahaa, että lapsesi tai lastenlastensa tulee lainata tulevaisuudessa.

Kuva iStockin kautta.