3 Numerot Solo 401 (k) Suunnittelijaomistajien tulisi tietää

Tekijä Dmitriy Fomichenko

Lisätietoja Dimitriy-sivustostamme Kysy neuvoa

Solo 401 (k) on ainutlaatuinen eläkejärjestelmäsuunnitelma, jossa suunnitelman osanottaja käyttää monia hattuja. Suunnitelma on tarkoitettu itsenäisille henkilöille tai pienyritysten omistajille ilman muita kokopäiväisiä työntekijöitä. Yrityksen omistaja on sekä työnantaja että myös ainoa työntekijä, joka on oikeutettu osallistumaan suunnitelmaan (vaikka omistajan puoliso voi myös osallistua). Itseohjautuvassa Solo 401 (k) -ohjelmassa suunnittelija on myös toimitsijamies ja suunnittelija.

Tämän rakenteen ansiosta suunnittelija voi nauttia suuresta kontrollista ja joustavuudesta. Siihen liittyy kuitenkin myös tiettyjä velvollisuuksia. Solo 401 (k) -suunnitelman omistajat ovat vastuussa suunnitelmansa säilymisestä määräysten mukaisesti. Seuraavassa on muutamia tärkeitä numeroita, jotka suunnitellaan omistajien pitää muistaa.

250 000 dollaria: saldo, joka laukaisee veroilmoituksen

Verrattuna perinteiseen 401 (k) suunnitelmaan, Solo 401 (k) vaatii paljon vähemmän hallinnollista työtä. Suunnittelijan omistajat ovat vastuussa kaikkien tapahtumien kirjaamisesta. Tyypillisesti Solo 401 (k) -suunnitelman omistajalla ei ole velvollisuutta toimittaa suunnitelmasta veroilmoitusta. Tämä muuttuu kuitenkin, kun suunnitelman varat ylittävät 250 000 dollaria.

Jos Solo 401 (k) -suunnitelman kokonaisarvo ylittää 250 000 dollaria milloin tahansa verovuoden aikana, suunnitelman ylläpitäjän on annettava palautusta varten Solo 401 (k) kyseisenä vuonna. Hyvä uutinen on, että arkistointi ei ole kovin monimutkaista. Solo 401 (k) -suunnitelman ylläpitäjä voi yksinkertaisesti tallentaa lomakkeen 5500-EZ IRS: n kanssa.

50 000 dollaria: Enintään, että Solo 401 (k) suunnitelma omistajat voivat lainata

Solo 401 (k) omistaja voi lainata rahaa suunnitelmasta milloin tahansa mistä tahansa syystä. Monimutkaista lainahakuprosessia ei ole, ja 401 (k) -lainan korko on yleensä pienempi kuin pankkilainoilla.

Suunnitelman omistajat voivat kuitenkin lainata enintään 50 000 dollaria tai 50 prosenttia kokonaisverbitaseestaan, kumpi on pienempi. Laina on myös maksettava takaisin viiden vuoden kuluessa. Suunnitelman omistajien on oltava tietoisia lainaehdoista ja pysyvät takaisinmaksuaikataulunsa yläpuolella. Jos lainaa ei makseta kunnolla, lainaa voidaan pitää suunnitelman mukaisena vetäytymisenä, ja veroja ja seuraamuksia voidaan soveltaa.

10%: Rangaistusnopeus varhaisessa peruuttamisessa

Vaikka Solo 401 (k) on ainutlaatuinen monin tavoin, se on edelleen "pätevä" eläkkeelle suunnitelma verokoodin alla. Kuten muutkin pätevät suunnitelmat, Solo 401 (k) on tarkoitettu vain eläke-säästöksi. Jotta estetään varhainen peruuttaminen, on 10%: n rangaistus rahoista, jotka on otettu ennen 59 ikävuotta, yli irtisanomisen vuoksi maksetut verot. Tästä syystä useimpien suunnittujen omistajien tulisi harkita Solo 401 (k) varhaista peruuttamista vain viimeisenä keinona. Poistuminen 59 ikävuoden jälkeen verotetaan edelleen, mutta ylimääräistä rangaistusta ei ole.

Kuva iStockin kautta.

https: //

Saatat myös pitää:

Eläkejärjestely Ripe for Revolution?

Viimeaikaiset kaupungit ovat menettäneet eläkkeelle siirtymisen säästöt

Avain onnistuneeseen eläkesuunnitteluun

Kohdepäivän rahastojen verhon takana