529A-suunnitelmat auttavat perheitä vammaisten hoitoon

Chris Chen

Lue lisää Chrisista Investmentmatomein Ask Advisorista

Vammaisten hoitajien perheet saivat suurta vauhtia kongressista joulukuussa 2014 niin sanotun ABLE Actin kautta. Laki loi verotuksellisia "529A" -tilejä, joita voidaan käyttää vammaisten tarpeiden tyydyttämiseen - samanlaiset kuin tilit, joita perheet käyttävät pelastaakseen korkeakoulua. Se on merkittävä muutos erityistarpeita omaavien perheiden taloudellisen suunnittelun maisemaan.

Tilin tiedot

ABLE Actin hyväksymät 529A-tilit on mallinnettu 529 korkeakoulussäästösuunnitelman jälkeen. Seuraavassa on joitakin yksityiskohtia 529A: n suunnitelmista, mukaan lukien miten he eroavat college 529: sta:

• Perheet voivat perustaa 529A-tilin yksityishenkilölle, joka täyttää sosiaaliturvalaitoksen määritelmän vammaisille. Tämä määritelmä edellyttää, että henkilöllä on ehto, joka tekee hänestä kyvyttömän osallistua "huomattavaan ansiotyöhön" (palkkatyö olennaisesti). Edellytyksen on kestettävä vähintään 12 kuukautta tai johtaa henkilön kuolemaan. Lopuksi, 529A-tilin saajan on oltava todettu ennen 26-vuotiaiden kelpoisuusvaikeuksista.
• Kuten college säästämisen versio, 529A suunnitelmat perustetaan valtioiden. Oletettavasti samat valtion virastot, jotka valvovat 529 college-suunnitelmia, ovat vastuussa 529A-suunnitelmista.
• Jokaisen edunsaajan nimi voi olla vain yksi 529A-tili, ja tili sijaitsee tavallisesti siinä tilassa, jossa edunsaaja asuu. Tämä eroaa 529 korkeakoulussuunnitelmasta: yksittäiselle edunsaajalle voi olla useita 529-kertaisia, ja tilillä voi olla missä tahansa tilassa (vaikka asuinvaltiossa olevat tilit saattavat olla parempia veroetuuksia).
• Tuensaajan menot voivat tapahtua vain hänen asuinvaltiossaan. Tämä mahdollistaa liittovaltion ja valtion virastojen yksinkertaistetun noudattamisen tarkistuksen.
• Osuudet 529A: een tehdään verojen jälkeen ja rajoittuvat 14 000 dollariin vuodessa (vuonna 2015) kullekin edunsaajalle kaikista lähteistä. Yksittäiset valtiot voivat päättää tarjota lisäetuja.
• Investointien kasvu 529A: ssa on verotonta.
• 529A -tilin jakamiset (nostot) ovat verottomia, kunhan rahat käytetään palkkakustannusten maksamiseen. Muussa tapauksessa peruuntuneet voitot verotetaan tavanomaisiin tuloihin ja lisätään 10%: n seuraamus. Hyväksytyt kulut sisältävät - mutta eivät rajoitu - asuntoihin, kuljetuksiin, terveydenhuoltoon, hyvinvointiin ja koulutukseen.
• Ottaa 529a ei hylätä yksittäistä saamasta liittovaltion ja osavaltioiden tuki vammaisille, kuten Supplemental Security Income tai Medicaid, kunhan määrä pidetään 529a enintään $ 100,000. Jos saldo ylittää kyseisen määrän, etuudet keskeytetään. He voisivat jatkaa, kun saldo laskee jälleen alle 100 000 dollaria.

529A: n edut

529a mukana sisäänrakennettu etuja kuten alhaiset kunnossapitokustannukset (toivottavasti), veroetuja ja kyky saajan on jopa $ 100,000 tarkoitetut varat hänen hoitoa vaarantamatta pääsyä julkiseen apuun.

Näiden tilien pitäisi olla houkuttelevia monille keskiluokan perheille. Samanlainen tarkoituksen 529 suunnitelmia college sidottu opiskelijoiden 529a perheet voivat varata rahaa niiden vammaisten rakkaansa ja käyttää sitä tarpeen mukaan, samalla rajoittaa haitallisia vaikutuksia ennakoimattomia kuluja.

Investmentmatome GUIDE

11 Kriittiset asiat, jotka jokainen vanhempi tarvitsee tietää

Lue nyt

529A: n haitat

Kuitenkin 529A: n vuosittaisten maksuosuuksien raja-arvot ja 100 000 euron saldopäästöt voivat tehdä tilin hallinnoinnin herkkäksi. Se ei ole vammaisten ajoneuvojen kertymä yli 100 000 dollaria. Itse asiassa, koska suhteellisen alhainen saldorajan, vaikutukset markkinoiden heilahtelujen sijoituksia tilin, ja väistämätön nostot, monet ihmiset haluavat harkita esitettä täydennetään 529a kanssa erityistarpeita luottamus.

529A ei ole täydellinen. Se on kuitenkin erinomainen uusi työkalu, joka auttaa perheitä huolehtimaan erityistarpeisiin. Se mahdollistaa useampien perheiden suunnitella tukea vammaisille rakkaille, joilla on helppokäyttöinen kehys, jonka pitäisi olla suhteellisen alhaiset kustannukset ja joka voi tarjota lisärahoitusta verottomien tulojen muodossa.

Kuva iStockin kautta.