Mikä on elävää luottamusta ja tarvitsen sitä?

Elävä luottamus on kiinteistönsuunnittelutyökalu, joka palvelee monenlaisia ​​tarkoituksia. Se voi auttaa sinua ja perheesi valmistautua epävarma tulevaisuus. Se voi auttaa omaisuutta ja perillisiäsi välttää vaivaa ja koettelemusten kustannuksia. Ja se voi säilyttää yksityisyytesi.

Kuten kaikkien luottamustoimien kohdalla, elävä luottamus on oikeudellinen asiakirja, jonka avulla luoja luo luottamuksen nimissä tietyt henkilökohtaiset omaisuuserät ja valtuuttaa toimitsijamiehen hallinnoimaan näitä varoja ohjeiden mukaan luovan työn tekijän ja edunsaajien hyödyksi.

Yksinkertaisella elävällä luottamuksella luoja, joka tunnetaan myös myöntäjänä, on usein edunvalvoja, mutta myös nimeää seuraajan tai osavaltuutetun. Varat siirtyvät lopulta luottamuksen edunsaajille.

Elävää luottamusta kutsutaan myös peruutettaviksi trustiksi. Kuten virallisempi otsikko osoittaa, luovuttaja voi muuttaa luottamusta niin kauan kuin hän on fyysisesti ja henkisesti kykenevä.

Tarvitsetko elävää luottamusta? Kuten kaiken rahoituksen kannalta, se riippuu tilanteesta. On kuitenkin joitain yleisiä tapauksia, joissa elävä luottamus voisi olla hyvä idea.

Kun työkyvyttömyys näyttää todennäköiseltä

Jos henkilöllä on dementiaa tai muuta heikentävää tilannetta, luottamus tarjoaa keinon päästä kyseisen henkilön asioihin, ennen kuin henkilö ei kykene hallitsemaan niitä, sanoo Austinissa, Teksasissa sijaitseva estate-suunnitteluasiamies Pamela Hailey-Petty.

Koska ei ole mitään keinoa tietää täsmällisesti, milloin epäasiallinen henkilö saattaa tulla toimintakyvyttömäksi, luottamusvaihtoehto mahdollistaa sujuvan siirtymäsuunnittelun. "Sinä omistat omaasi omistat omaisuuden luottamuksen nimeksi, ja sinä palvelet uskollisena tai yhteisrahoituksena elämäsi aikana", Hailey-Petty sanoo.

Luottamus on luotava silloin, kun vaikeuksissa oleva henkilö katsotaan henkisesti sovittavaksi asiakirjaan. Muutoin se ei ole oikeudellisesti sitovaa.

Jälkimmäinen toimitsijamies ottaa yksinomaisen johtamisvastuun luovuttajan kuoleman jälkeen tai on päättänyt olla kykenemätön käsittelemään taloudellisia asioita.

Kun haluat välttää probate

Todistaja on oikeudellinen prosessi, jonka aikana tuomioistuin valvoo sinun tahtosi ja valtuuttaa asiamiehesi jakamaan omaisuuttasi edunsaajilleen ohjeiden mukaan. Jos kuolet ilman tahtoa - tai "lause" oikeudelliselta kannalta - todistusvoimainen tuomioistuin päättää jakaa omaisuuttasi ja kenelle.

Todistaja kuitenkin koskee vain omaisuutta, joka on osa omaisuutta, kun kuolet. Jos luot elävän luottamuksen ja laittomasti aseta omaisuuden luottamukseen, kyseinen omaisuus ei enää ole valvonnassa.

Elävä luottamus voi myös auttaa, jos omistat kiinteistön monissa osavaltioissa, Hailey-Petty sanoo. Hän mainitsee esimerkkinä Texasin asukas, joka omistaa kodin Lone Star -tilanteessa sekä kiinteistöjä Coloradossa ja Floridassa.

"Jos tämä omaisuus pidetään henkilökohtaisessa omistuksessa kulkemisen jälkeen, sinun täytyy tutkia se Teksasissa ja muiden kahden valtion todentamiskeskuksissa", hän sanoo. "Se voi olla hankalaa, kallista ja valtion vaatimusten mukaan vaikeaa."

Tällaisen skenaarion välttämiseksi voit tehdä omaisuuden elävään luottamukseen.

Kun haluat yksityisyyttä

Ihmisille, jotka arvostavat sitä, yksityisyys on elävä luottamuksen selvä etu.

Todentamismenettelyn lisäksi on aikaa vievää ja usein kallista. Koska elävän luottamuksen omaavien varojen ei kuitenkaan tarvitse käydä läpi todistusaineistoa, heidät pidetään kaukana uteliailta silmiltä. Elävä luottamus on yleensä yksityinen asiakirja, jonka vain varamiehet ja tietyt edunsaajat voivat lukea kykenevyytensä tai kuolemansa jälkeen.

"Jos joku irrottautuu tai jakaa jakeluasi, mistä syystä et halua olla julkinen, ovat usein luottamuksen perustekijöitä", Hailey-Petty sanoo.

Mutta älä unohda tahtoasi

Muista kuitenkin, että useimmissa valtioissa sinun on edelleen olemassa osana julkista tietuetta. Ja kyllä, tarvitset yhä tahtoa.

Miksi? Luottamukset pyrkivät käsittelemään tiettyjä varoja pikemminkin kuin henkilökohtaisten omistusten summa. Vaikka yrität laittaa kaikkea kaikkea luottamukseen, on mahdollista, että unohdat jotain tai hankit varoja vähän ennen kuolemaa, joka ei tee siitä luottamusta.

Wills ovat tärkeitä myös huoltajuuden määrittämisessä alaikäisille lapsille.

Jos olet luottavainen luottamukseen suurimmassa osassa omasta omaisuudestasi, kiinteistön asiantuntijat suosittelevat, että sinulla on ainakin paljain luita ilmoittaa, kenen pitäisi periä omaisuus, joka ei ole luottamuksellasi.

Toinen vaihtoehto on ns. Kaatopaikka. Tässä asiakirjassa todetaan, että jos omaisuus, jota ei ole luottamuksestasi, havaitaan kuoleman jälkeen, se tulee luottamuksellesi. Tämä omaisuus on vielä läpäisty probate, mutta ainakin se pitäisi lopulta pääty osana luottamuksesi kiinteistösuunnitelmaa jaettavaksi järjestelyn yksityiskohtiin.

Ja katsokaa muualle verohelpotukselle

Jos etsit elävää luottamusta verotuksen keventämiseen, sinun täytyy etsiä muualta.

"Koska se on peruutettavissa ja sinulla on edelleen täysi määräysvalta, luottamuksen omaisuus on edelleen kiinteistösi kiinteistöverotuksessa", Hailey-Petty sanoo.

Jos säilytät osan omaisuustasi Uncle Samin verokytkimistä, hän on tärkeä motivaatio. Hän ehdottaa, että puhut verovirastolle peruuttamattoman tai ohittamattoman luottamuksen luomisesta, joka voisi saada aikaan verotuksellisia säästöjä.

Useimmille ihmisille liittovaltion kiinteistövero ei kuitenkaan ole huoli.Vain harvat amerikkalaiset jättävät tilat tarpeeksi suuriksi laukaisevan maksun. Verovuoden 2017 osalta, jos kuolet ja jättäisitte varoja yli 5,49 miljoonan dollarin arvosta, tuon syrjäytymisluvun määrä voi olla liittovaltion verokanta 40%.

Kiinteistöjen arvonlisäveroa alentamattomat kiinteistöt eivät voi olla liittovaltion kiinteistöveron alaisia, mutta ne saattavat kohdata verotusta kourallisissa valtioissa, joilla on alhaisemmat kiinteistö- ja perintöverorasitukset.

"Kun siirrämme omaisuutensa, kun verovapautus on niin korkea kuin nykyään, se ei ole ongelma", Hailey-Petty kertoo hänen konsultoistaan ​​joidenkin asiakkaidensa kanssa. "Jos tämä on ainoa tarkoitus, silloin [sinun] ei tarvitse elävää luottamusta."

Kay Bell on Investmentmatomein, henkilökohtaisen rahoituksen verkkosivuston, toimittaja.