Leikkaa verot ennen 1.1.: Säädä uudet säännöt

Joulukuuta ei perinteisesti pidetä verotuksellisena ajanjaksona, mutta koska kongressi on tällä viikolla tarkistanut verokoodin, on järkevää harkita nyt ryhtymällä toimiin verolaskun alentamiseksi 2017 - ennen kuin menetät tilaisuutesi.

Esimerkiksi henkilöt, joilla on jonkin verran valtaa tulojensa ajankäytöstä, saattavat haluta harkita tulevien rahan viivästymistä vuoteen 2018 saakka. Verolaskelma alentaa tuloveroasteita ja lisäksi se tarjoaa uuden 20 prosentin vähennyksen tiettyjen pätevien liiketoimintojen tulojen osalta. Jos uskot omien verokantojen olevan alhaisempia ensi vuonna, viivästys tuloihin saattaa olla järkevää.

Lue vielä viisi tapaa vähentää verolaskutasi viimeisten 2017 päivien aikana.

1. Ole antelias

Yksi tärkeä muutos uusien sääntöjen mukaan on lähes kaksinkertainen vakiovähennykseen, mikä todennäköisesti merkitsee sitä, että useammat ihmiset hylkäävät erittelyn. Jos sinulla on taipumus olla itemiser, harkitse vähennysten kasvattamista tänä vuonna, jotta saat suurimman osan arvosta.

Yksi suosittu vähennys on hyväntekeväisyysvakuudelle. Et halua lopettaa antamista hyödyllisille syille vain verosääntöjen muutoksen takia, mutta muutoksen vuoksi kannattaa harkita lahjoitusten ryhmittelyä vuoteen 2017 mennessä. (Tämä olettaa, että lopetat ensi vuoden määrittämisen ja riippuen oma taloudellinen tilanne.)

Voit hakea hyväntekeväisyyteen liittyviä lahjoituksia verovähennyksiksi vuodelle 2017, kunhan ne tehdään 31.12. Mennessä ja eritelty vähennykset veroilmoituksestasi. Raha, vaatetus tai taloustavarat lahjoittavat kaikki. Monet voittoa tavoittelemattomat henkilöt hyväksyvät myös autoja tai muita ajoneuvoja, ja jotkut hyväksyvät arvokasta arvoa, mutta eivät ehkä sovi salkkastrategiasi. Mitä annat, saat kuitin. Ilman sitä, IRS voi niputtaa lahjoituksen vähennyksen.

Toinen luovuttamismenetelmä on lahjoittajien neuvonantaja, sanoo Tim Steffen, rahoituspalveluyrityksen Bairdin pitkälle kehitetyn suunnittelun johtaja, Milwaukee. "Ajattele luovuttajan neuvonantamaa rahastoa pienoiskoossa yksityiseksi säätiöksi", hän sanoo. "Voit laittaa mitä rahaa haluatte tänään, saat verovähennyksen tänään, mutta voit tehdä lahjoja hyväntekeväisyysjärjestöille ajan mittaan useiden vuosien ajan, kuten mielestänne sopii. Sen ei tarvitse tapahtua kerralla."

Vanhemmilla veronmaksajilla on lisävaihtoehto. Jos olet 70 ½ tai vanhempi, sinun on otettava vuosittain tietty määrä, joka vaaditaan vähimmäisjakaumana, perinteisistä IRA: sta, 401 (k) tai muista veroveloista. Varmuus ei onnistu 31.12. Mennessä, ja sinun on kohdattava jäykkä verorangaistus. Mutta jos siirrät suoraan jakelumäärän IRS-pätevälle hyväntekeväisyyteen, täytät peruuttamisvaatimuksesi ja ei velkaa veroa rahoista.

2. Harkitse myyntivoittojen ja -tappioiden keräämistä

Sijoitussalkun tarkistaminen ja tasapainottaminen on hyvä vuosittainen harjoittelu. Uusista verosäännöistä huolimatta sijoittajien päätökset tällä alalla eivät ole liian verotuksellisia, kun otetaan huomioon, että pitkän aikavälin myyntivoiton verot ovat edelleen samat.

Silti korkean verotuksen maissa asuvat sijoittajat saattavat kohdata sekasortoa. Yksi uusi sääntö, jota on harkittava vuoden 2018 osalta, on 10 000 dollarin korkki valtion ja paikallisten tuloverojen sekä kiinteistöverojen vähentämisestä. Pitäisikö sijoittaja, jolla on realisoitumattomia voittoja, myydä arvopapereita nyt, jotta he saisivat vuonna 2017 rajoittamattoman valtion verovähennyksen? Tämä riippuu jokaisen sijoittajan tilanteesta, mutta korkean verotuksen valtioissa asuvat veronmaksajat harkitsevat vaihtoehtojaan.

Älä anna verosäännösten sanelemaan investointipäätöksiä.

Kun harkitaan vain liittovaltion veroja, ei ole todellista kannustinta "tehdä realisoitumattomia voittoja tänä vuonna, ellei muuten ollut järkevää sijoituskysymyksestä tai jos halusit kompensoida toteutuneita pääomanmenetyksiä", toteaa Wolters Kluwerin verotuksen pääanalyytikko Mark Luscombe ja kirjanpito Riverwoodsissa, Illinois.

Verovelvolliselle Kalifornian suuressa verotuksellisessa valtiossa hän sanoo: "Jos otat tänä vuonna voitot ja saatat tulot valtion verotustarkoituksiin tänä vuonna, sinulla saattaa olla vähemmän ongelmia vähentää valtion veroja liittovaltion paluusta tänä vuonna kuin ensi vuonna."

Mutta et halua verolaskut määrätä investointipäätöksistä, Luscombe sanoo. "Raha-ajan normaali aikarooli sanoisi odottavan, kunnes haluat myydä investointisyyksistä", hän sanoo.

Verojen avulla tietenkin on harvoin yksinkertaisia ​​vastauksia, joten arvioi oma tilanne huolellisesti. Esimerkiksi suuren voiton ottaminen tänä vuonna voisi viedä sinut vastaan ​​tulon määrästä, jolloin eriteltyjen vähennysten arvo pienenee, Steffen sanoo, joten noudata varovaisuutta.

Älä unohda myös sijoitusten menetyksiä. Korkeampiin verokantaan kuuluvilla henkilöillä on 15 tai 20 prosentin myyntivoittoja verojen pitkäaikaisten omaisuuserien myyntivoitosta. Voit korvata kyseisen veron myymällä muita omistuksia, jotka ovat menettäneet arvonsa. Jos se oli huono sijoitusvuosi ja sinulla on enemmän voitot tappiollisempia kuin voitot, käytä ylimääräisiä pääomatappioita jopa 3 000 dollaria tavallisten tulojen vähentämiseksi.

Samaan aikaan, jos tulosi on alhainen vuonna 2017, yhden vuoden lopussa taktiikka on harkita myydä joitakin varastossa olet ylläpitää yli vuoden, joka on kasvanut arvoon. Sijoittajat 10%: n tai 15%: n veroluokissa eivät tarvitse maksaa näistä pitkäaikaisista myyntivoitoista myyntivoittoa.

3. Hyödynnä kotisi

Asunnon on otettava huomioon uudet verosäännöt omaisuuden verotuksen vähentämiseksi.Tällä hetkellä asunnon omistajat voivat vähentää kiinteistöveronsa kokonaisuudessaan. Vuodesta 2018 alkaen tämä etuus on rajattu 10 000 dollariin, ja valtion ja paikalliset tuloverot sisältyvät tähän ylärajaan. Vuoden lopussa strategia on ennakoida veroja nyt, joten voit nauttia rajattomasta vähennyksestä. Vaikka uudet säännöt nimenomaisesti kieltävät veronmaksajilta 2018 valtion tuloveroa ennakkoon vuonna 2017, ei ole mitään sääntöä kiinteistöveron ennakkomaksuista. (Tietenkin sinun on selvitettävä, onko kyseinen siirto järkevää omaa tilannettasi varten.)

" Tarkista:Miten verouudistus muuttuisi asuinvaltioksi?

Toinen tapa lisätä asuntolainojen verotusta on tehdä tammikuun asuntolaina 31.12. Mennessä ja siirtää sen verovähennyskelpoiset lainakorot tähän verovuottaan. Muista, että tämä antaa sinulle yhden seuraavan vuoden vähennyksen, joten varmista, että tarvitset tauon vuonna 2017.

Vuoden viimeisinä päivinä voit laskea laskua laskutustiedoston yhteydessä, kun lähetät veroilmoituksesi.

4. Tee lääketieteellisiä liikkeitä

Uudet verosäännökset tarjoavat etua niille, jotka vaativat vähennystä sairauslaskennan kustannuksista: Kulujen on ylitettävä vain 7,5 prosenttia mukautetusta bruttotuloksesta, jotta tämä vähennys vähennetään 10 prosentista ennen.

Ja 7,5%: n kynnys on voimassa 2017 ja 2018, minkä jälkeen se on laskenut nousemaan takaisin 10 prosenttiin. Voit selvittää tämän kynnyksen harkitsemaan lääkärinhoitojen aikataulua ennen 31.12. Tai noutamaan lääkärikustannuksesi vuoteen 2018, jos mahdollista.

Jos sinulla on lääketieteellinen joustava menotili työpaikalla, älä tuhlaa tuota rahaa. Jotkut yritykset antavat työntekijöiden käyttää varoja seuraavan maaliskuun aikana tai jopa 500 dollaria seuraavalle vuodelle, mutta toiset edellyttävät, että FSA: n omistajat käyttävät tai menettävät varoja vuoden loppuun mennessä.

5. maksaa college

Opiskelijoita ja heidän vanhempiaan voidaan helpottaa, että verouudistus jättää suurimman osan tärkeimmistä koulutuksen verohelpotuksista yksin. Mutta vielä on harkittava verotusstrategioita.

Voit esimerkiksi maksaa seuraavan lukukauden korkeakoulututkinnon ja vaatia American Opportunity Tax Credita tämän vuoden veroilmoitukselle. Luotto, dollari-dollarin vähennys minkään veron velkaa, voi olla jopa 2500 dollaria ja voi jopa palauttaa sinulle jopa 1000 dollaria, jos et velkaa mitään veroa. (Huomaa, että tähän luottoon voi liittyä tulorajoja.)

Aikaisin maksuvaihtoehto koskee myös koulukustannuksia, joita voidaan käyttää Lifetime Learning Credit -korvaukseen, joka on korkeintaan 2 000 dollaria ja joka on saatavilla opiskelijoille yli neljän vuoden jatko-opintojen ulkopuolella.

Kay Bell osallistui tähän mietintöön.

Mitä seuraavaksi?

• Haluatko toimia?

  Kampa teidän kaappi hyväntekeväisyyteen - ja vähennys

• Haluatko sukeltaa syvemmälle?

  Syventyä pääomatuloverot ja niiden minimointi

• Haluatko tutkia asiaan liittyviä?

  löytö paras verotusohjelma