Jälkikäteen tapahtuva Cliff, Pitäisikö meidän uudistaa kiinnelainojen vähennys?

Vero- koodin uudistamiseksi Kongressien odotetaan tarkastelevan kiinnityskoron vähennystä. Se on suurin veronkierto moniin amerikkalaisiin; eniten tallentaa noin 600 dollaria vuodessa. Kriitikot kuitenkin ehdottavat, että poistamme sen, ennen kaikkea siksi, että vähennys tosiasiallisesti tukee rikkaampia asukkaita.

Kiinteistöalan muutoksella on ollut voimakasta vastustusta. Välittäjät ovat tietenkin huolissaan siitä, että vähennyksen poistaminen poistaisi myös yhden suurimmista kannustimista asuinvaltiossa.

Kaikki jälleenmyyjät eivät ole valppaana. Kenneth Clark, realistinen toimittaja GetYourPHX: ssä, on laulu kriitikko. "On olemassa monia tapoja löytää keino vähentää alijäämää ja velkaa ja Kansallinen yhdistys Realtors ei auta millään tavalla. Joka kerta kun he lähettävät minulle kirjeen, joka kutsuu kongressin jäseneni säilyttämään vähennyksen, lähetän sähköpostia jäsenelle ja kehotan heitä uudistamaan sitä."

Miksi, Clark ihme, pitäisi RV laskea toisen koteihin ja saada verovähennys? Vastaukset eivät ole yksinkertaisia, ja loppujen lopuksi kysymys on siitä, kuinka paljon verotaakkaa pidätte amerikkalaisten kärkipäällikön olalla.

Miten vähennys toimii

Kun me maksamme korkoa kiinnityksestämme, meillä on oikeus vähentää osa verollisista tuloistaan. Rikkaiden kuluttajien osalta tämä vähennys on keino sijoittaa tuloja suoraan niiden ympäröimään seiniin; se on järkevää tehdä niin, koska se suojaa tätä rahaa IRS: ltä.

Tällä hetkellä veronmaksajat voivat vähentää jopa miljoona dollaria heidän ensimmäisissä ja toisissa asuntoissaan ja jopa 100 000 dollaria home-equity-lainoissa. Tuloveroasteesi määrää myös, kuinka paljon säästät. Vuoden 2012 huippukanta oli 35 prosenttia, ja nämä veronmaksajat voivat yleensä vähentää 35 prosenttia kiinnityskorosta verotettavasta tulostaan. Vuoden 2013 alkuun veroprosentti hyppää 39,6 prosenttiin verokierron sopimuksesta. Taajuuden toisessa päässä, jotka tekevät vähemmän kuin 8 700 dollaria vuonna 2012 tai 8 925 dollaria vuonna 2013 (17 400 dollaria ja 17 850 dollaria, jos haet yhdessä) saavat vain 10 prosentin edun.

Jotta voit kuitenkin hyötyä vähennyksestä, sinun on tehtävä päätös, kun lähetät liittovaltion tuloveroilmoituksen: käytätkö tavanomaista vähennystä tai erität vähennykset? Entinen palauttaa sinulle tasaisen summan, joka riippuu siviilisäädystänne, iästä ja muista tekijöistä (ts. Jos olet yksin tai jos olet naimisissa arkistossa erikseen jne.). Esimerkiksi vuonna 2011 vakiovähennys yksittäisille hakijoille oli $ 5,800.

Ositettu vähennykset jakavat veroilmoituksesi eriteltynä: hakee vähennyksiä tuloista, joita olet käyttänyt sairaanhoidossa, valtion ja paikallisten verojen, hyväntekeväisyysjärjestöjen ja keskittymisestämme täällä: asuntolainojen korot. Vähennysten merkitseminen tarkoittaa tulojen tallentamista ja kulujen laskemista, mutta suhteellisen varakkaille, se kannattaa. Jos heillä on valtava koti ja valtava kiinnitys, he säästävät melko vähän rahaa eriteltyinä vähennyksinä.

Vähennys oikeuttaa kalliit asunnot

Ehkä tämän vähennyksen tärkein kritiikki on se, että se tosiasiallisesti tukee rikkaita. Kuten edellä selitettiin, vain varakkaat, jotka erottavat vähennykset, saavat todellista rahaetuutta.

Ja he hyötyvät heistä. Korkea-ansaitsevat perheet säästävät yli kymmenen kertaa niin paljon kiinnityksensä kuin köyhät, löytäneet taloustieteilijät James Poterba ja Todd Sinai tutkimuksessa. Tarkemmin sanottuna perheet, jotka tekivät yli 250 000 dollaria vuodessa säästävät 5 000 dollaria, ja 40 000 - 75 000 dollarin kannattajat säästävät noin kymmenesosan tästä.

Hallitus ei voi verottaa sitä 5 000 dollaria, joten he etsivät tuloja muualta. vähennys jakaa uudelleen verorasituksen, ja tästä seuraa, että vuokralaiset ja pienet asunnonomistajat maksaisivat veronkehityksen, jos epäsuorasti.

Ei siis ole mikään yllätys, että amerikkalaiset eivät ole aseita anti-vähennysoikeudenkäynneistä. Elokuussa 2012 toteutetusta 1.719 ihmisen kyselytutkimuksesta Texas Trust Credit Union totesi, että täysi 65 prosenttia sanoi, että vähennyksen poistaminen ei heikentäisi heidän kiinnostustaan ​​asuinvaltioon. Vain 8 prosenttia sanoi, että se olisi.

Vähennys kannustaa velkaa

Vähennys kannustaa myös ihmisiä ottamaan suurempia kiinnityksiä kuin muuten. Mitä suurempi asuntolaina, sitä suuremmat korkotulot ja mikä tärkeintä, sitä, mitä enemmän asuntovakuuttajat voivat suojella verotukselta.

Jotkut arvostelijat ovat väittäneet, että viime vuosikymmenen subprime-kriisin valossa tämä vähennysosa on kaikkein hankala. En ole täysin varma, ovatko nämä väitteet apt. Liian paljon velkaa on aina liikaa velkaa, mutta epäilen, että voimme kerätä subprime-lainanottajia lainanottajille, jotka hyötyvät vähennyksestä.

Subprime-lainanottajat ovat korkean riskin omaavia lainanottajia: he ovat köyhiä luottolaitoksia, jotka usein vaativat erityisen kovaa asuntolainaa ostaa talon. Viimeisen vuosikymmenen aikana jotkut lainasivat enemmän kuin he voisivat todella maksaa, varsinkin kun korot olivat houkuttelevia, joten he eivät täyttäneet. Nämä eivät ole samoja henkilöitä, jotka erottavat vähennykset - he eivät ole suhteellisen varakkaita.

Se sanoi, että tämän argumentin henki on totta. Meidän ei pitäisi rohkaista amerikkalaisia ​​lainata enemmän kuin heillä on varaa.

Vaihda vähennys verohyvityksellä?

Verohyvitys voisi olla progressiivisempi, jos kaikki asunnon omistajat voisivat vaatia sitä, erittelystä riippumatta.Veropoliittinen keskus ehdottaa neljää eri luottoa. Yksi esimerkiksi vaatii yhtenäisen 20 prosentin palautuksen vuoden aikana maksetuista asuntolainojen koroista.

Tällainen luotto uudelleen jakaa verorasituksen. Se auttaisi alhaisen ja keskitulotason ryhmää veropoliittisen keskuksen mukaan. Se saattaisi jopa sallia suuremman harkinnanvaraisen tulon, kun tällainen asia on vähäinen monille amerikkalaisille.

Se kuitenkin vahingoittaisi varakkaita, jotka voivat vaatia tänä vuonna jopa 39,6 prosenttia kiinnitysluotoista - 39,6 prosenttia miinus jostakin Pease-vaiheesta. Kongon kongressi hyväksyi tämän verokoodin lisäyksen aiemmin tänä vuonna, ja se vähentää vähennyksiä vain rikkaimmista rikkaimmista. Esimerkiksi avioparien arkistointi on vain huolestuttavaa Peasesta, jos he tekevät yli 300 000 dollaria vuodessa bruttotuloista.

Jos tämä pari ei osu tähän kynnysarvoon, liittovaltion hallitus ei enää ole niin ylivoimaisia ​​vähennysten ja vapautusten suhteen. Ne vähentävät nk. "Asteittaisen lopettamisen" kaikista vähennyksistä, joita pari väittää. Matematiikka on monimutkainen - ja se vaihtelee veronsaajan ja verovelvollisen välillä varallisuudestaan ​​ja vähennyksestään riippuen - mutta yleensä tämä vaiheittainen lasku johtuu 3 prosentin veloituksesta supervarakkaan liittovaltion tuloveroon. Se nostaa marginaaliveroasteensa tehokkaasti 39,6 prosentista 42,6 prosenttiin. Ja se tekee niin vähentämällä kaikki vähennykset ja vapautukset - ei pelkästään kiinnitys korkoa.

Verovähennysten tulevaisuus on vielä vähäisempää. Senaatin budjettikomitean puheenjohtaja Patty Murray on ehdottanut vähennysten supistamista edelleen, varsinkin korkeimmillaan 2 prosentilla. Se on heidän verorasituksensa, joka on tämän keskustelun ytimessä. Lisätietoja tästä asiasta - ja lisää tietoa verotaakasta kokonaisuutena - varo tulevasta tutkimuksestani.