IRA tai 401 (k)? Opas päättää

Adam Talks - IRS Releases New IRA & 401(k) Maximum Contribution Numbers

Kathryn Hauer, YKP

Lue lisää Kathrynistä Sivustollamme Kysy neuvoa

Eläkejärjestelmäsäännöt voivat olla hämmentäviä. Eri rajat ja vaatimukset, jotka liittyvät maksuihin, nostot, tulot ja verot, vaikeuttavat parhaiden mahdollisten säästämismahdollisuuksien määrittämistä. On olemassa runsaasti kursseja omistettu eri taitoja eri suunnitelmia, mutta voit saada hyvän käsityksen perusasiat vain muutamia tärkeitä yksityiskohtia.

Joten mikä on ero 401 (k): n ja IRA: n välillä? Aloittelijoille 401 (k) on työeläkkeesi tarjoama ja työnantajan hallinnoima eläke-säästöohjelma. Toisaalta IRA on eläkesäästämissuunnitelma, jonka olet määrittänyt ja hallinnoinut itse.

IRA: illa on kaksi ensisijaista tyyppiä: perinteinen ja Roth. Suurin ero niiden välillä on kun maksat veroa ja mitä maksat veroa. Perinteisellä IRA: lla voit lykätä veroja. Verotuksen lykkääminen tarkoittaa, että sinä et velkaa tänä vuonna maksuja, jotka olet juuri antanut (joten verovelkasi vuodelle 2015 on vähentynyt), mutta veloitat veroista, jotka otat tililtä myöhemmin. Oletus on, että olet alhaisemmalla veroluokalla, kun nostat rahat eläkkeelle, joten maksat vähemmän verot kuin jos olisit maksanut verot etukäteen. Roth IRA: n avulla maksat verot maksuosuuksistasi, mutta ei nostosi.

Nämä suunnitelmatyypit vaihtelevat myös maksuosuuden ja tulorajojen osalta. Alla oleva kaavio ei ole tyhjentävä, mutta siinä kuvataan, miten verokohtelut, tulot ja maksujen säännöt vaihtelevat yleisimmissä eläkesuunnitelmissa:

	401 (k)	Perinteinen IRA	Roth IRA
Verotus	Osallistumiset ovat vero-laskennallinen. tarkoittaen että laitat rahaa sinä eivät ole maksaneet tuloveroa - ainakaan vielä. Kun nostat tilin noston myöhemmin, maksat veroja rahoillesi - sekä maksuosuuksistasi että investointituloksista (koron, osingon tai voiton muodossa).	Kuten 401 (k): ssäkin, annat vero-laskennallinen. Laitat rahat, joita sinulla on ei maksettu tulovero (vielä), ja maksat verot myöhemmistä rahoista (sekä maksuosuudet että ansiot).	Osallistumiset ovat verojen jälkeen. Laitat rahat, joita sinulla on jo maksetut verot. Tämä tarkoittaa sitä, että verotettavaa tuloa ei vähennetä, kuten perinteisen IRA: n tai 401 (k) maksuosuuden kohdalla. Teidän irtisanomiset eläkkeelle siirtymisen aikana ovat verovapaa. Rothin suuri etu on se, että sinun ei tarvitse maksaa veroa sijoitustuloksista tilissäsi, kuten perinteisessä IRA: ssa.
Osuusrajat	Eniten voit osallistua 401 (k) vuonna 2015 on $18,000.	Enimmillään verovähennysosuus vuonna 2015 on $5,500. Jos työsuhteessa on eläkejärjestely - esimerkiksi 401 (k) - voi olla raja, kuinka paljon maksuosuuttasi verotetaan, riippuen tuloista (ks. Alla). Jos sinua ei ole katettu työeläkejärjestelmään, voit maksaa koko vero-oikeuden lykkäyksen.	Vuoden 2015 enimmäisosuus on $5,500. Kuitenkin, jos tulosi ylittävät tietyt rajat (katso alla), sallittua maksuosuutta voidaan pienentää tai poistaa. (On kuitenkin mahdollista muuntaa perinteinen IRA Roth IRA: ksi, vaikka tulosi ylittäisivät rajan.)
		HUOMAUTUS: 5 500 dollarin vuotuinen enimmäismäärä on a Yhdistetty raja kaikki yksilön IRA: ita - sekä perinteisiä että Rothia. Toisin sanoen, voit laittaa yhteensä 5 500 dollaria sinun IRA: iin, ei 5 500 dollaria kussakin.
"Catch-up" -maksut	Jos olet 50 vuotta tai vanhempi, voit osallistua ylimääräiseen $6,000 teidän 401 (k) vuonna 2015.	Jos olet 50 vuotta tai vanhempi, voit osallistua ylimääräiseen $1,000 Tämä vuosi.	Jos olet 50 vuotta tai vanhempi, voit osallistua ylimääräiseen $1,000 Tämä vuosi.
		HUOMAUTUS: Kuten säännöllisen maksuosuuden lisäksi, $ 1.000 kapasiteetti catch-up-maksuihin on Yhdistetty raja, jota sovelletaan kaikki yksilön IRA: t.
Tulorajat	Ei tulorajoitusta. Jokainen voi osallistua maksimiin.	Jos olet työsuhteessa eläkejärjestelyn piiriin ja tulosi on yli 61 000 dollaria, jos yksinäinen tai 98 000 dollaria jos naimisissa, niin verovelo-osuussi on rajoitettu - sitä korkeammat tulot, sitä vähemmän voit maksaa veroa. Jos teet yli 71 000 dollaria, jos hän on yksin tai 118 000 dollaria, jos hän on naimisissa, yksikään maksuosuudesta ei ole verotettu.Jos et ole työsuhteessa eläkejärjestelmässä, voit tehdä täyden verovelan maksamasi osuuden tuloista riippumatta.Kummassakin tapauksessa, voit maksaa rahaa veronsiirtomaksun lisäksi - jopa yli 5 500 dollarin rajan - mutta ylimääräinen summa on ei veroveloa. (Ei ole järkevää osallistua veroa lykätyn rajan ylitse, koska et saa verotuksellisia etuja ja rahaa on sidottu pitkään.)	Jos olet yksittäinen, sallitut Roth IRA -asiakirjat ovat pelkistetty jos teet yli 116 000 dollaria vuodessa, ja sinä ei voi ollenkaan vaikuttaa jos teet yli 131 000 dollaria. Jos olet naimisissa, vastaavat rajat ovat 183 000 dollaria ja 193 000 dollaria. Näitä rajoja sovelletaan riippumatta riippumatta siitä, oletko työsuhteessa eläkejärjestelmässä.
nostot	Yleensä nostot (eli "jakaumat") ovat verotetaan tavallisina tuloina. Ennen 59 ikävuoden poistamista vaaditaan ylimääräinen verorangaistus, vaikka tällaista rangaistusta voidaan luopua tietyissä tapauksissa.	Yleensä nostot ovat verotetaan tavallisina tuloina. Ennen 59 ikävuoden poistamista vaaditaan ylimääräinen verorangaistus, mutta rangaistus voidaan luopua tietyissä tapauksissa.	Maksujen peruuntuminen on vapaaehtoiset. Sijoitustulojen nostot ovat vapaaehtoiset jos se on tehty 59 ikävuoden jälkeen ja sinulla on ollut Roth IRA vähintään viisi vuotta. Yleensä ansioita on nostettu ennen 59 ikävuotta verotetaan, ja ylimääräinen rangaistus voi olla voimassa.