Ei-vähennyskelpoiset IRA-maksut voisivat verottaa sinua kahdesti

J.R. Robinson

Lisätietoja J.R.sta Sivustollamme Kysy neuvoa

Jos et ole oikeutettu tekemään verovähennyskelpoisia maksuja perinteiseen IRA: han, ja teet liikaa rahaa osallistua Roth IRA: han, sinulla on toinen vaihtoehto: tehdä vähennyskelvottomia (eli verojen jälkeen) IRA. Vaikuttaa siltä, ​​että se on järkevä ratkaisu: miksi et halua hyödyntää hallituksen tarjoamaa annettavien maksuosuuksien kasvamista verotuksessa, kunnes se on jatkossa monta vuotta? Ongelmana on, että saatat päätyä maksamaan veroja kahdesti jotkut rahoista, joita annat - varsinkin jos laiminlyödät verolomakkeen, jota et edes tiedä, on olemassa.

Kaikilla perinteisillä IRA: lla voit aloittaa poistamisen tai jakelun 59 ikävuoden ikäisenä - ja kun saavutat 70½, sinun on käytettävä jakaumia, jos et ole vielä käynnistänyt niitä (katso IRS-julkaisu 590). Sinun IRA-säilytysyhteisösi (pankki, välitys tai muu laitos, jossa sinulla on tili) ilmoittaa jakelun koko summan IRS: lle käyttäen lomaketta 1099-R.

Teoriassa, olet velvollinen liittovaltion tuloveroa vain jakautumisen osuudesta, joka johtuu veroveloista lasketusta kasvusta, kun taas verojen jälkeisten maksujen osuus ei veroteta.

Käytännössä, monille, jotka ovat tehneet vähennyskelvottomia IRA-maksuja, palkkio säästämistä varten on verotusraportoiva painajainen, kun jakelu alkaa.

Yksi yleinen, epämiellyttävä yllätys, joka johtuu eräistä vähennyskelvottomista IRA: n omistajista, on se, että IRA: n säilytysyhteisöt eivät automaattisesti seuraa verojen jälkeisiä maksuja. Sinun on ilmoitettava nämä maksut IRS: lle itse käyttämällä lomaketta 8606, jonka toimitat veroilmoitukselle joka vuosi, jona teit vähennyskelvottomat maksut. Ongelmana on, että monet veronmaksajat - etenkin niiden, jotka valmistavat omaa palautettaan - eivät ole tietoisia tästä lomakkeesta. Ilman tätä lomaketta IRS: llä ei ole kirjaa siitä, kuinka paljon verovelvollisia maksuja olet tehnyt, ja taakka on teillä todistaa, että olet tehnyt ne.

Jopa niille, jotka olivat riittävän tyytyväisiä ottaakseen lomakkeen 8606 ja jotka ovat säilyttäneet tarkat kirjanpitoa verojen jälkeisistä maksuista, teeskentelemällä verojen jälkeisiä maksuja ei ole vieläkään niin yksinkertaista kuin luulisi.

Monet sijoittajat uskovat virheellisesti, että niin kauan kuin he ovat säilyttäneet ei-vähennyskelpoiset IRA-tilinsä erillään IRA-veroista ennen verojaan, ne rahat, jotka heiltä peritään vähennyskelvottomilta IRA-palveluilta, verotetaan maksuosuuden mukaan tilin arvoon. Jos esimerkiksi tekivät 25 000 dollarin verotuksen jälkeen maksuja 100 000 dollarin arvoiseen tiliin, he olettavat, että vain kolme neljäsosaa heidän jakelustaan ​​tästä verosta olisi verotettavaa.

Todellisuudessa kuitenkin IRS vaatii sinua ottamaan huomioon verojen jälkeiset verot kaikki yhteensä jonkin arvo kaikki Omistat IRA: t. Sijoittajat, joilla on huomattavia IRA-osuuksia, merkitsevät usein sitä, että vain vähäinen prosenttiosuus IRA: n vähennyskelvottomista jakeluista voidaan vapauttaa verosta.

Kuten tässä vaiheessa jotkut järkevät sijoittajat voivat sanoa: "Aha! Minulla on ratkaisu! Miksi ei muuteta vähennyskelpoisten maksujen arvoa Roth IRA: lle? "Huonoja uutisia, ystäväni - Uncle Sam on yksi askel eteenpäin. Vaikka IRA: n maksuosuuden muuttaminen Roth IRA: lle on varmasti sallittua, muuntaminen on edelleen verollista suhteessa kaikki yhteensä yhdistetyt IRA-tilat.

Esimerkiksi sanotaan, että IRA: n haltija on tehnyt viiden vuoden 2000 vuosipalkkioon kuulumattomien IRA-maksujen vuosittaiset 2 000 dollaria (yhteensä 10 000 dollaria) ja kaikkien IRA: n kokonaisarvon (mukaan lukien rollover IRA: t, SEP: t ja SIMPLE IRAs, mutta ei Roth IRAs) on nyt 500 000 dollaria. Jos hän haluaa muuntaa 10 000 dollaria Roth IRA: lle, vain 2 prosenttia ($ 10,000 / $ 500,000) tulosta, tai 200 dollaria, vapautetaan verosta.

Yhteenvetona voidaan todeta, että vaikka käsite tehdä vähennyskelvottomia IRA-maksuja voi olla hyvä, monien veronmaksajien katkera pilleri saattaa olla kaksinkertainen verotus heidän antamastaan ​​rahoista. Se voi kestää vuosikymmeniä saadakseen verojen jälkeisen rahan palauttamisen, ja edunsaajien kertoimet, jotka saattavat lopulta periä jäljelle jääneen IRA: n, välttävät alkuperäisten maksujen verotuksen, ovat vähäisiä.

Kuva iStockin kautta.