7 IRA-tyypit: Etsi yksi sinulle

Roth ja perinteiset IRAs voivat olla de facto kuningas ja kuningatar eläkelaskurin prom, mutta on muita houkuttelevia vaihtoehtoja säästäjät eivät saa unohtaa.

Vaikka he ovat vähemmän tunnettu, puoliso, SEP, SIMPLE ja muut yksilölliset eläkevakuutukset tarjoavat samoja - ja joskus parempia - veroa säästäviä, rahaa tuottavia etuja. IRA: n valinta voi vaihdella tulosi, työsuhteen, työpaikkatarjousten ja muiden tekijöiden perusteella.

Seuraavassa on seitsemän IRA-tyypin perusasiat, joiden avulla voit päättää, mitkä niistä (tai niistä) tarjoavat eniten taloudellisia etuja.

1. Perinteinen IRA

IRA: n vanhin valtiomies, perinteinen IRA on edelleen sijoitusyhtiöinstituutin tietojen mukaan suosituin yksittäisistä veroedun mukaisista eläkesäästämistileistä. Klassisia ominaisuuksia ovat:

• Ennakoiva verotusaika: maksuosuudet voivat olla vähennyskelpoisia (riippuen nykyisistä tuloista ja veroilmoituksestasi sekä työpaikan eläkejärjestelyn saatavuudesta sinulle ja / tai puolisollesi), mikä vähentää verotettavaa tuloa vuodelle
• Sijoitustuloja ei veroteta niin kauan kuin rahat säilyvät tilien suojauksessa
• Eläkkeelle siirtymistä verotetaan verotuksellasi kyseisenä ajankohtana

Parasta: Ne, jotka ovat korkeammassa verokohteessa nyt kuin he ajattelevat olevansa eläkkeelle siirtymisen aikana, samoin kuin työntekijöitä, joilla ei ole pääsyä (tai he eivät ole oikeutettuja osallistumaan) työpaikan tukemaan eläkejärjestelyyn. Tässä on paras IRA-palveluntarjoajamme.

2. Roth IRA

Roth IRA tarjoaa mukavan verotuksellisen vastapainon perinteiselle IRA: lle. Tässä ovat sen keskeiset piirteet:

• Vaikka maksuosuudet eivät ole vähennyskelpoisia - eli ennakonpidätystä ei ole - eläkkeelle siirtyminen on täysin verotonta
• Kelpoisuus osallistua Rothiin perustuu tulosi tuloihin, mutta jos ansaitset liikaa osallistua Rothiin, on täysin laillinen tapa avata yksi joka tapauksessa takaportilla Roth
• Rothin IRA: n peruuttamissäännöt ovat lievempiä, mikä mahdollistaa maksujen verojen ja rangaistusten peruuttamisen milloin tahansa. Verot ja seuraamukset koskevat ansioiden peruuttamista ennen eläkkeelle siirtymistä, muutamaa poikkeusta lukuun ottamatta.

Parasta: Säästäjät, jotka odottavat eläkkeelle siirtymisen korkeampaan verokantaan, voivat hyötyä näistä verovapautuksista. Roth on myös parempi vaihtoehto kuin perinteinen IRA, jos joudut ehkä käyttämään joitain rahaa ennen eläkkeelle siirtymistä, vaikka me estäisimme siirtymään eläkesäästöihin aikaisin. Kiinnostuneisuus? Tässä on paras paikka Roth IRA: n avaamiseksi.

3. SEP IRA

Kolme ensimmäistä kirjainta ovat yksinkertaistettu työntekijäineläke. Vaikka se on eräänlainen perinteinen IRA, se on perustettu ja rahoitettu työntekijöille työnantajan, joka saa veroedut ponnisteluihin. SEP IRA: n sisällä tulot kasvavat verottomiksi ja eläkkeelle siirtyneet verotetaan. Muita kohokohtia:

• Vuosittaiset maksuosuudet ovat paljon korkeammat kuin muut verotuksellisesti hyväksyttävät eläkevakuutukset - alle 25 prosenttia työntekijämääräkorvauksesta tai 55 000 dollaria vuonna 2018. Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, maksuosuus / vähennyskelpoisuusrajoitukset voivat olla erilaisia. (Katso Ks. IRS-julkaisu 560.)
• Työnantajan on osallistuttava tasaisesti (palkan prosenttiosuutena) kaikille työntekijöille, mukaan lukien omat
• Rahoituksen koko voi vaihdella vuosittain liiketoiminnan rahavirran perusteella, mutta sen on aina oltava yhtä suuri kaikille työntekijöille
• Työntekijät eivät saa osallistua suunnitelmaan palkankorotuksen kautta; on työskennellyt työnantajalle vähintään kolmella viimeksi kuluneella viidellä vuodella; ja hänen on pitänyt saada vähintään 600 dollaria korvauksena vuoden aikana
• Yksittäiset omistajat (aka Employee No. 1 and only) voivat avata SEP IRA: n itselleen
• Työntekijöiden 50 ja sitä vanhemmat työntekijät eivät saa ottaa vastaan ​​maksuja

Parasta: Pienyritysten omistajat, jotka haluavat välttää perinteisen eläkesuunnitelman käynnistys- ja käyttökustannukset sekä kyky supistaa heidän eläkkeelle jäämistään ja saada verovähennys työntekijöille maksettavista maksuista. Vain olla tietoinen siitä, että jos olet sekä työnantaja että työntekijä, on tärkeää noudattaa SEP IRA: n sääntöjä, jotta IRS: tä ei lennettäisi.

4. Irrotettava IRA

Muistatko, kuinka sanoimme, että perinteiset IRA-maksut voivat olla verovähennyskelpoisia? Jos he eivät ole, se ei tarkoita sitä, ettet voi lainata IRAa lainkaan. Se tarkoittaa vain sitä, että vähennyskelpoisuus on kiistanalainen. Tärkeimmät tiedot verollisesta IRA: sta:

• Osuudet tehdään verojen jälkeisten dollareiden jälkeen ja, kuten nimen selvä, eivät ole vähennyskelpoisia. Mutta …
• Sinulla on edelleen verokannustetun kasvun perikirjaus tulokseen tilin sisällä
• Eläkkeellesiirtyvät verot erääntyvät ansiotulojen kasvun perusteella, mutta ei päämiehenä, koska tili on rahoitettu jo verotetuilla dollareilla

Parasta: Ne, jotka eivät ole oikeutettuja osallistumaan Roth IRA: han tai vähennyskelpoiseen IRA: han.

5. puoliso IRA

IRS: n säännöt edellyttävät, että henkilö on saanut ansiotulon, jotta hän voi osallistua IRA: han. Mutta naimisissa oleville veronmaksajille on kiertokäynti: jos puolet kaksosista ei toimi - tai tuo hyvin alhaisia ​​tuloja - voit myös osallistua omiin erillisiin IRA: iin (joko Roth tai perinteinen).

• Pariskunnan on tehtävä yhteinen veroilmoitus ja hänellä on oltava veronalaisia ​​korvauksia
• Osallistumisrajat perustuvat mitä tahansa työskentelevän puolisoon, jopa 5 500 dollaria (tai 6500 dollaria niille 50 tai vanhemmille)
• Molempien IRA: ien myötävaikuttavan kokonaismäärän on oltava pienempi yhteisestä verotettavasta tulosta tai kaksinkertainen vuotuiseen IRA-maksuosuuden rajaan (esim. Alle 11 000 dollaria)
• Tiliä voidaan rahoittaa molempien aviopuolison ansiotuloilla, mutta hänen on oltava avattu muussa työskentelevässä puolison nimessä hänen sosiaaliturvatunnuksellaan

Parasta: Pienituloiset tai muut kuin työskentelevät henkilöt, jotka ovat naimisissa jonkun kanssa, joka on saanut tuloja.

6. SIMPLE IRA

Yksinkertainen IRA (Employees for Savings Incentive Match Plan) on monella tapaa samanlainen kuin työnantajan sponsoroima 401 (k). Se on ensisijaisesti pienille yrityksille ja itsenäisille ammatinharjoittajille. Toisin kuin SEP IRA, työntekijät voivat osallistua tilille palkkojen lykkäämisen kautta. Jotkin suunnitelmat sallivat jopa työntekijän valita rahoituslaitoksen, jonka he haluavat käyttää pitääkseen tilinsä. Muut näkökohdat:

• Rahoitusmäärät ovat pienemmät kuin 401 (k), 12,500 dollaria ja 18 500 dollaria
• Työnantajien on yleensä vaadittava hakemaan enintään 3 prosentin osuustukea tai kiinteää osuutta, joka on 2 prosenttia kunkin palkkatyöntekijän korvauksesta
• Jotta työntekijä voisi osallistua SIMPLE IRA -yritykseen, työntekijän on pitänyt ansaita vähintään 5000 dollaria kahdella vuodella ennen kuluvan kalenterivuoden ja odottaa saavansa vähintään kyseisen summan kuluvana vuonna
• Toisin kuin SEP, catch-up -maksut ovat sallittuja: Jos olet 50 tai vanhempi, voit säästää vielä 3 000 dollaria
• Toisin kuin useimmat työpaikkasuunnitelmat, osallistujat voivat rullata rahoja tililtä perinteiseen IRA-järjestelmään kahden vuoden kuluttua SIMPLE IRA -suunnitelmasta
• SIMPLE IRA: n varhaiset irtautumiset kahden ensimmäisen vuoden aikana tiliin osallistumisesta voivat edellyttää rangaistusta 25% (tavanomaisten tuloverojen lisäksi)

Parasta: Pienemmät yritykset, joissa on alle 100 työntekijää. Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, saatat olla parempi avaamassa SEP IRA: n korkeampia maksuosuuksia varten.

7. Itseohjautuva IRA

Itse suoriutuneita IRA: ita (perinteisissä ja Rothin makuissa) säätelevät samat tukikelpoisuus- ja maksuehdot kuin perinteisillä ja Roth IRA: lla, lukuun ottamatta yhtä suurta eroa: mitä tilissä tapahtuu.

Muut tässä artikkelissa mainitut IRA: t rajoittavat yleensä sijoituksia tiliin tavallisille ajoneuvoille, kuten varastot, joukkovelkakirjat ja sijoitusrahastojen. Itseohjautuvassa IRA: ssa sinulla on oikeus omistaa omaisuutta, kuten kiinteistöjä, kovaa omaisuutta, kuten kultaa ja yksityisesti omistettuja yrityksiä. Jotkut must-know:

• Asettaminen edellyttää, että toimeksiantaja tai säilytysyhteisö on erikoistunut vähemmän tyypillisiin investointityyppeihin, joita olet kiinnostunut pitämään tilillä
• IRS ei salli tilien kuten keräilytuotteiden ja henkivakuutusten pitämistä tilissä
• IRA: n itseohjautuvassa IRA: ssa on monia kiellettyjä, itsenäisiä kaupankäyntiä (esim. Nurmikon leikkaaminen tai hanan kiinnittäminen IRA: n omistamaan vuokra-asuntoon), jonka IRS pitää jakeluun rinnastettavana. Nämä voivat aiheuttaa veroja ja rangaistuksia koko tilille.

Parasta: Kokeneet sijoittajat, jotka haluavat käyttää vaihtoehtoisia investointeja, kuten kiinteistöjä ja muita kuin perinteisiä yrityksiä. Vaikka tämäntyyppisten tilien käyttämisessä on hyötyä eläkkeellepanon säästämiseksi (enimmäkseen korkeampien tuottojen mahdollisuudet), älä mene läpi, ennen kuin ymmärrät itseohjautuvien IRA-riskien riskejä.

Mitä seuraavaksi?

• Haluatko sukeltaa syvemmälle?

  Lisätietoja itsenäisten ammatinharjoittajien eläkejärjestelyistä

• Haluatko tutkia asiaan liittyviä?

  Laskea Roth IRA: n sijoitusten tuleva arvo

• Haluatko toimia?

  Kerätä mitä tarvitset IRA: n avaamiseen