Mitä sähköisen kaupankäynnin aloittajat tarvitsevat verkkokaupan verotuksesta

Verkon läsnäolon sijaan fyysinen myymälä voi säästää ylimääräisiä kuluja, kuten vuokraa ja apuohjelmia. Mutta on olemassa tiettyjä veroja, että online-yritykset eivät voi paeta. Yhdysvalloissa toimivan verkkokauppamyynnin omistajana sinun on ymmärrettävä verovelka.

Seuraa Internet-liiketoimintojen verolainsäädäntöä, jotta se pysyisi sovellettujen julkisten virastojen, kuten IRS: n ja valtion, kanssa. Jos et maksa veroja, saatat päätyä rangaistuksiin, maksuihin tai jopa suljettuun liiketoimintaan. Verotuksesta johtuvien velvoitteiden ymmärtäminen voi vapauttaa sinut keskittymään kaikkiin muihin liiketoiminnan järjestämiseen, joten vältät huonoa stressiä ja tarpeettomia päänsärkyjä veroista.

Verotyypit verkkoyrityksille

Kun aloitat verkkokaupan sinun on noudatettava samoja sääntöjä kuin minkä tahansa uuden pienyrityksen omistajan. On hyödyllistä keskustella verotuksen tai kirjanpitäjän kanssa, jotta voit varmistaa, että ymmärrät täydelliset verovelvollisuutesi, mutta tässä ovat erilaiset liikevoitot, joista saatat tarvita:

• Arvioidut verot
• Työllisyys verot
• Myyntimaksu

Sinun on maksettava ennakoidut verot ja työsuhde-vero samoin kuin liiketoimintaryhmä. Arvioidut verot kattavat verot, kuten tulot ja itsenäiset ammatinharjoittajat. Yrityksen omistajana sinun on todennäköisesti velvollinen maksamaan arvioidut verot, paitsi jos saat palkan ja verot pidätetään puolestasi.

Voit käyttää arvioitua verokertymää Form 1040-ES -ohjeistosta määrittääksesi verovelvollesi ja onko arvioitu maksu vaadittu. Arvioidut verot ovat erillään myyntiverosta ja työveroista.

Työllisyystulot sisältävät liittovaltion tuloverot, FICA (sosiaaliturva- ja Medicare) -verot ja valtion ja paikalliset verot (jos sovellettavissa). Nämä ovat verot, jotka pidätte työntekijän bruttopalkasta, ja teet FICA: n maksuosuudet työntekijäpalkkojen perusteella. Olet myös vastuussa liittovaltion ja valtion työttömyysverojen (FUTA ja SUTA) maksamisesta, kun sinulla on työntekijöitä.

Toisin kuin arvioidut verot ja työllisyysverot, liikevaihtovero ei toimi samalla tavalla kuin tiili ja-laasti myymälöissä. Sinun täytyy tuntea säännöt myyntiveroista internetistä ja rangaistuksista, joita ei kerätä.

Mikä on liikevaihtovero?

Ennen kuin verkkomyyntiveron vivahteitamme hajotetaan, selvitetään liikevaihtoveroa tarkemmin.

Mikä on liikevaihtovero? perusasiat. Myyntivero on useimmissa valtioissa asiakkaille asetettu läpikulkuvero. Tämä tarkoittaa, että prosenttiosuus myynnistä lisätään asiakkaan kokonaislaskuun. Asiakas maksaa liikevaihtoveroa, mutta sinun on kerättävä, talletettava ja ilmoitettava vero.

Periaatteessa yrityksesi on keskitason mies kuluttajien ja hallituksen välillä. Sinun on verotettava kuluttajia myyntipaikalla.

Jälleenmyyjät, jotka ostavat ja myyvät tavaroita yleensä ostavat ne tukkukauppiaaksi. (Loppukäyttäjä (eli henkilö, joka ostaa tavaran tai palvelun ja ei ole mukana sen kehityksessä). Tukkukauppiaat toimittavat suuria määriä tuotteita vähittäiskauppiaille. Vähittäismyyntiyritykset myyvät sitten tuotteita korkeampaan hintaan kuin ne maksivat. Koska vähittäiskauppiaat rekisteröivät jälleenmyyntitodistuksia, he eivät maksa liikevaihtoveroa, kun he ostavat tuotteita tukkukauppiailta. Vähittäiskauppias veloittaa asiakkaiden myyntiveron, kun he myyvät tuotteita. Näin tuotetta ei veroteta kahdesti. Se verotetaan kerran, kun se saapuu loppukäyttäjälle eli vähittäismyyjän asiakkaalle.

Esimerkiksi Laura's Little Table Shop ostaa puun tukkumyyntiä huonekaluistaan. Heillä on jälleenmyyntitodistus, joten he eivät maksa raakapuuta koskevaa liikevaihtoveroa, mutta he veloittavat asiakkailta myyntiveroa, kun he myyvät valmiin pöydän.

Valtiot voivat määrittää, mitkä kohteet ovat veronalaisia. Esimerkiksi Pennsylvaniassa verotetaan elintarvikkeita ja juomia ravintoloissa sijaitsevissa laitoksissa, mutta ei ruokakaupoissa.

Valtiot voivat myös määrittää, onko liikevaihtovero ja mikä on korko. Käyttämällä Pennsylenssia jälleen esimerkkinä sen myyntivero on 6 prosenttia (Allegheny Countyssä ja Philadelphiassa on lisäksi paikallinen vero) viisi valtiota, jotka eivät veloita liikevaihtoveroa: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire ja Oregon. Havaijilla ei myöskään veloita liikevaihtoveroa, mutta niillä on yleinen valmistevero (GET), jota sovelletaan kaikkiin myyntiin.

Sekä tiili- että laastirakenteet ja verkkoyritykset saattavat olla liikevaihtoveroa. Internet-liiketoiminnan verolainsäädäntö voi kuitenkin olla monimutkaisempi.

Internet-myynnin liikevaihtovero

Verkkokaupan käyttäminen antaa sinulle vapauden - voit myydä tuotteita kenelle tahansa eri puolilla maata. Mutta tämä vapaus saattaa tulla sekaannusta liikevaihtoveroista. Monet verkkokauppiaat eivät ole varmoja siitä, milloin heidän on kerättävä myyntivero asiakkailta, koska he harjoittavat liiketoimintaa useissa valtioissa.

Verkkovieremaksun määrittämiseksi sinun on asetettava itsellesi kaksi kysymystä:

• Missä tilassa ovatko nexus?
• Jos asiakas tekee ostoksen tilasta, jossa minulla on nexus, kuinka nopeasti kerromme (paikkakunnallani tai heillä)?

Lue lisätietoja sukulaisuudesta ja alkuperää vastaan ​​kohdemaksuista.

Nexus

Verkkoyritykset ovat riippuvaisia ​​verkon käytöstä määrittääkseen, milloin ja kuinka paljon kerätä liikevaihtovero. Nexus on verkkokauppatalon läsnäolo. Missä yrityksesi on läsnä?

Vaikka sinulla ei ole tiili- ja laastirakennusta, sinulla saattaa olla vielä yhteys muissa valtioissa, jos:

• Olet toimistotila on valtiossa
• työntekijä sijaitsee valtiossa
• tallentaa varastosi tai varasi tilaan
• käytät kolmannen osapuolen tarjoajan tilauksia tilaajille ja ne sijaitsevat state
• Sinä tai työntekijä osallistui valtion näyttelyyn viimeisen 12 kuukauden aikana

Esimerkiksi: Sanotaan, että kotitoimisto on Ohio, oma inventaariosi on New Jerseyssä ja sinulla on työntekijä Kaliforniassa (puhua läsnäolosta rannikosta rannikolle!). Sinulla on nexus Ohio, New Jersey ja Kalifornia.

Kerää liikevaihtoveroa Ohio, New Jersey ja Kalifornia.

Myydä Ohiossa asuvalle asiakkaalle, joka on sama valtio kuin kotitoimistasi. Kerätit liikevaihtoveroa niiltä. Ja sinulla on ostaja, joka asuu Texasissa. Koska Texasissa ei ole yhteyttä, sinun ei tarvitse kerätä liikevaihtoveroa asiakkaalta.

Lähtökohtana tapahtuvan myynnin verovähennys

Ne maat, joiden kanssa olet yhteydessä, sinun on selvitettävä, tai alkuperämaksuista. Ensinnäkin selvitä kotimaassasi kerättävän liikevaihtoveron määrä.

Alkuperämaksu

Alkuperämismaksu on kerättäessäsi myyjän sijainnin. Kuitenkin edelleen verotetaan veroa kotipaikkakunnallesi tai valtiolle.

On vähemmän valtioita, jotka käyttävät alkuperämääriä verotusta kuin määränpäätä. Nämä ovat tiloja, jotka käyttävät alkuperäperustaista menetelmää.

Sanotaan, että kotitoimisto on Phoenixissa Arizonassa. Sinulla on ostaja Tucsonissa Arizonassa. Sinä kerää Phoenix, Arizonan liikevaihtoveroprosentti 8,6 prosenttia Tucsonin 8,1 prosentin koron sijasta, koska kotitasi on alkuperää.

Matkamyyntiverot

Matkamaksuista peritään veroa, kun keräät ostajan

Destination-based liikevaihtovero on suosittu kuin alkuperäperusteinen. Nämä ovat valtiot (ja Washington D.C.), jotka käyttävät kohdepohjaista menetelmää:

Oletetaan, että kotitoimisto on Buffalo, New York. Myytät asiakkaalle New Yorkista, New Yorkista. Käytä New Yorkissa New Yorkin liikevaihtoveroa 8,875 prosenttia sijasta Buffalon 8,75 prosentin myynnin verokannan sijasta, koska New York on määrämaana.

Kaukokaupan myyjät

Alkuperä- ja kohdeverkkomaksusäännöt eivät pysy siellä. Seuraavaksi sinun täytyy miettiä nexus, jota sinulla on muissa valtioissa kotisi tilasta.

Esimerkiksi jos sinulla on yhteyksiä muissa valtioissa olevien työntekijöiden tai varastojen seurauksena, sinun on tiedettävä valtion ja osavaltioiden välillä tapahtuvasta etäkaupasta lähtö- tai kohdemaksun verotussäännöt.

Olet etäkauppias, jos sinulla on yhteys tilassa, mutta kotitoimistosi ei perustu siihen (eli varastoon).

Määrät ja alkuperää olevat valtiot ovat hieman eroja etäkauppiaille. Useimmat valtiot käyttävät kauko myyjien kohdemaksua.

Oletetaan, että sinulla on kotitoimisto Utahissa ja Ohio-varasto. Asiakkaasi asuu Ohiossa. Ohio pitää sinua kauko-myyjänä, joten se menee pois kohdemenetelmästä. Sinä kerätit Ohio-korko ja lähetät myyntivero Ohioon.

Myyntiverolupa

Varmista, että sinulla on liikevaihtoverolupa sellaisille valtioille, joissa sinulla on yhteys. Saadaksesi luvan, ota yhteyttä valtion verovirastoon.

Sinun on annettava Työnantajan tunnusnumero (EIN) ja yrityksen tiedot.

Kun sinulla on liikevaihtoverolupa, voit aloittaa veron kertymisen sovellettavien asiakkaiden kanssa.

Myyntiverovapaus

Joskus, valtioilla on liikevaihtoveroa. Nämä ovat päiviä, jolloin asiakkaat voivat tehdä ostoksia joutumatta maksamaan liikevaihtoveroa.

Jos sinun on kerättävä liikevaihtoveroa sellaiselle valtiolle, jolla on liikevaihtovero, älä kerää tuona aikana. ja maksaa liikevaihtovero

Seuraa myyntiveroastasi, jonka lähetät tilille. Valtionne määrittelee eräpäiväsi ja antaa ohjeet liikevaihtoveroa varten.

Sinun on kerättävä myyntivero myyntipisteestä. Mutta et lähetä maksua välittömästi valtiolle tai paikallishallinnolle.

Tavallisesti arkistointitiheys riippuu myynnin määrästä. Jos sinulla on runsaasti myyntimääriä, maksat useammin kuin vähittäismyyntiyritys. Arkistotaajuus voi olla kuukausittain, neljännesvuosittain tai vuosittain.

Olet myös velvollinen ilmoittamaan liikevaihtoveroa sovellettavasta toimistosta. Tämän ansiosta hallitus tietää, kuinka paljon heidän pitäisi saada sinulta. Raportointi voi vaihdella kuukausittain vuosittain.

Tarkasta valtion kanssa liikevaihtovastuut ja -taajuudet.

Liikevaihtoveroa ei makseta

Verkkoyrittäjänä sinun on oltava ahkera myynnin veroista. Jos liikevaihtoveroa ei kerätä ja luovuttaa asianmukaiselle valtion virastolle, se voi johtaa tarkastuksiin, rangaistuksiin, maksuihin tai jopa rikosoikeudellisiin maksuihin.

Jälleen myyntivero on läpäisevää veroa. Sinun tarvitsee vain tietää ja ymmärtää nexuksen lakien ja alkuperämerkintää / kohdepohjaista liikevaihtoveroa sekä valtion ja paikallisia sääntöjä.

Jos et kerää myyntiveroasi asiakkailta, sinä olet vastuussa maksaa velkasumma. Sano että sinun pitäisi kerätä yhteensä 10 000 dollaria myyntiveroa kaikista asiakkaistasi. Et voi palata takaisin ja veloittaa jokaisesta asiakkaasta osuutensa myyntimaksusta - koko summa kuuluu sinulle.

On olemassa keinoja helpottaa myyntiveron keräämistä. Ostoskorin ratkaisu laskee automaattisesti ja kerää liikevaihtoveroa. Monet näistä ratkaisuista suorittavat jopa raportteja, jotta voit tietää, kuinka paljon olet kerännyt liikevaihtoveroa.

Esimerkkejä liikevaihtoveroista

Liikevaihtoveron kerääminen ja siirtäminen voi olla haitallista yrityksille.

Liiketoiminnan esimerkki:

Olet saattanut kuulla äskettäisistä kiistoista Uberin ympärillä tapahtuvan takaisinmaksun avulla New Yorkin kuljettajille. Koska verkkokauppojen säännöt ovat hämmentävää, sinun on oltava ahkera. Jos et ole perehtynyt Uberiin, se on lähinnä taksinhuoltoyhtiö.

Vaikka verkkokauppaa ei ole, Uber ei veloita asiakkaita (aka, matkustajat) New Yorkin 9 prosentin liikevaihtoveroa heidän ratsastaa. Sen sijaan, että lisättiin liikevaihtoveroa kokonaislaskulle, on kiistatonta, että Uber oli ottanut liikevaihtoverokannan pois kuljettajamaksuista.

Nyt Uber voi joutua maksamaan miljoonille kuljettajilleen maksaakseen liikevaihtoveroa joka on otettu pois palkkioistaan.

Esimerkki verkkokaupasta:

Yhden lähteen mukaan pari halusi myydä Amazon Storesta, mutta he eivät olleet koskaan keränneet liikevaihtoveroa liiketoiminnassaan (18 kuukautta).

Ennen kuin he voisivat myydä myymälänsä, he tarvitsivat veloittaa liikevoittoaan, koska potentiaalinen ostaja ei halunnut olla vastuussa siitä, kun kauppa oli hänen. Myyjät ja ostajat laskivat, että liike oli velkaa noin 70 000 dollaria.

Tämän seurauksena pari maksoi 70 000 dollaria taskusta. Tämä huomattava maksu olisi voitu välttää, jos ne noudattaisivat myyntiverolakeja.

Sinun takeaway

Liikevaihtovero saattaa näyttää ylivoimaisena; on olemassa niin monia sääntöjä, joita on noudatettava ja velvoitteet täytettävä. Ota yhteyttä valtiosi kysymyksiin ja etsi ostoskorin ratkaisuja, jotka voivat laskea ja kerätä liikevaihtoveroa sinulle.

Pähkinänkuoressa tässä on sinun tehtäväsi:

Verkkoyrityksen perustaminen

1. Määritä yrityksesi nexus, ovatko sovellettavat maat alkuperää tai kohdepohjaisia ​​ja liikevaihtovero (t)
2. Myyntiverolupa
3. Kerää myyntivero asiakkailta aina, kun he tekevät ostoksen
4. Huomioi myynti verovapaat loma-asunnot
5. Raportoi ja maksa liikevaihtovero
6. Yrityksen omistajana sinun on pysyttävä järjestäytyneenä. Seuraa liikevaihtoverosi määräpäiviä kalenterin ja asetusten muistutusten avulla.

Useilla valtioilla on veroilmoittautumisaikatauluja valtion verkkosivustoilla. Voit myös ilmoittautua vastaanottamaan veroilmoituksia, kuten ilmoittautumismuistutuksia (sähköpostilla tai tekstiviestillä) joissakin osavaltioissa, kuten Ohioissa ja Virginiassa.

Kun ymmärrät liikevaihtoveroa koskevat valtiolliset lait ja nexus-säännöt, liikevaihtovero ei ole niin stressaavaa.