Kuinka välttää verot ulkomailta saaduista osingoista

Ystäväni Chris oli kiihkeä. "Oma välittäjä vain repasi minut pois!" hän huokasi. " Royal Dutch Shell (NYSE: RDS-A) sanoi lehdistötiedotteessaan, että he maksaisivat 0,84 dollaria osakkeelta, mutta välittäjäni antoi minulle 0,714 euron osakkeen."

Yritin selittää Chrisille se ei ole hänen välittäjänsä syy. Välittäjä ei pidä kiinni summasta. Royal Dutch Shell on ulkomaalainen yritys. Sen kotipaikka on Alankomaissa, ja sen on pidättäydyttävä verotuksesta, jonka Chris velkaa osingosta.

"Mutta minä maksan verot Yhdysvalloissa", Chris vaati. "Yhdysvaltain hallitus saa 15 prosenttia osingoksestani, eikä ole oikeudenmukaista, että maksan myös ulkomaisia ​​valtion veroja."

Olen sopinut hänen kanssaan, ettei se näytä oikeudenmukaiselta. Mutta pyysin häntä katsomaan sitä toisella tavalla. Ulkomainen hallitus yrittää vain saada miljoonia dollareita menetetyistä veroista, joita syntyy, kun yritys maksaa osinkoja tai kiinnostusta ulkomaalaisille verovelvollisille maansa ulkopuolella.

Yhdysvallat tekee samoin. Lähes jokainen maa tekee. Kreikka pidättää 30 prosenttia Yhdysvaltain veronmaksajille, Filippiinit poistavat 25 prosenttia ja Etelä-Korea leikkaa 16,5 prosenttia ylhäältä. Useimmat muut maat ottavat 15 prosenttia osingoista Yhdysvaltojen veronmaksajille ja puolestaan ​​Yhdysvalloissa on 15 prosenttia maan osingoista. Korko- ja rojaltimaksut verotetaan myös, mutta hinnat vaihtelevat maittain. (Saat kätevän luettelon ulkomaisista lähdeveroista, katso Deloitte & Touchen verkkosivusto.)

Ulkomaiset lähdeverot olisivat vieläkin suurempia, jos USA: lla ei ole verosopimuksia monien maiden keskinäisten investointien edistämiseksi. Esimerkiksi Alankomaiden lakisääteinen lähdevero on 25 prosenttia, mutta verosopimus tuo lakisääteisen kurssin 15 prosenttiin. Siksi Chris sai 85 prosenttia ilmoitetusta osingosta eli 0,714 euroa osakkeelta.

Yleisesti ottaen ulkomaisista osakkeista saatavat korkeammat tuotot voivat tehdä eron. Esimerkiksi Royal Dutch Shellin lähes 7%: n tuotto on yli kaksinkertainen kuin Texas-pohjainen Exxon Mobil (NYSE: XOM) , ja kanadalaisten rojaltituottojen, kuten Pengrowthin (NYSE: PGH ovat jopa korkeammat.

Voit myös hakea hyvitystä tai ottaa verovähennyksen ulkomaisesta verosta pidätettämällä IRS-lomakkeella 1116. Mutta kun ulkomainen vakuus on American Depository Receipt (ADR), joka on verovelvollinen IRA tai 401 (k) -tili, et yleensä voi maksaa veroa. Koska et kuitenkaan ole tässä tilissä 15%: n Yhdysvaltain osinkoveron suuruinen, ulkomailla maksetut verot vastaavat sitä, mitä maksat Uncle Samille verollisessa välitystiliin, joten se on pestä.

Lisäksi, poikkeuksia on.

Saksa puolestaan ​​vapauttaa IRA: t Saksan lähdeverosta Yhdysvaltojen kanssa tehdyn tarkistetun sopimuksen nojalla. Saksa perii 15 prosenttia osingosta verotettavasta tililtään, mutta palauttaa IRA: n tai muun pätevän eläkesäätiön hallussa olevat Saksan osingon maksavien yhtiöiden lähdeverot.

Kanada on äskettäin tarkistanut verosopimustaan ​​myös Yhdysvaltojen kanssa. Vuodesta 2009 lähtien kanadalaiset osinkotuotot ja korkotuotot vapautetaan 15 prosentin lähdeverosta, jos ne pidetään IRA: ssa tai 401 (k): ssa. Tämä tarkoittaa sitä, että sinun pitäisi nyt pystyä muuttamaan tulorahastoja IRA: ssa ilman, että jätetään 15 prosentin lähdevero.

Paras uutinen on, että noin kymmenen merkittävintä osakemarkkinoita eri puolilla maailmaa, joissa oikeuttavien osinkojen lähdevero on zilch. Et maksa mitään lähdeveroa ja saat taskuun jokaisen penniäk sen osingosta. Oikealla on luettelo joistakin näistä ulkomaisista veroparatiiseista.

Jotkin näistä maista tarjoavat myös vakuuttavia tuottoja, mikä tekee niistä poikkeuksellisen houkuttelevan kohdeinvestointeja varten.

Ja ilman ulkomaisia ​​lähdeveroja, verotuksen jälkeiset tuotot ovat paljon makeempi.