Verotuksen monimuotoisuus on "verorangaistukseen"

Jarrett B. Topel

Lisätietoja Jarrettista Sivustollamme Kysy neuvoa

En ole koskaan ymmärtänyt, miksi useimmissa amerikkalaisissa mielissä tällainen kielteinen yhdistys maksaa veroja (kuten "kuolema ja …"). Eikö henkilö, joka joutuu maksamaan veroja, merkitsee sitä, että hän on tehnyt rahaa?

Saan, että on olemassa useita erityisiä vastalauseita, joihin ihmiset saattavat riippuen poliittisesta tai sosioekonomisesta asemastaan kuinka paljon heitä verotetaan, tai mitä rahaa käytetään. Mutta se on mielestäni outoa, että jotain suhteellisen myönteistä signaalia (jolla on verotuksen arvoinen tulo) voi olla niin kielteinen mielenkiinto useimmissa ihmisten mielissä.

Kun otetaan yksi askel eteenpäin, jotkut jopa katsovat verojen maksamisen eräänlaisena rangaistuksena. Monille eläkeläisille, jotka ovat viettäneet vuosikymmeniä verohuojennetuissa säästösuunnitelmissa ja nyt on maksettava piippu, kun he vetävät rahaa, se voi aiheuttaa negatiivisen tunnepetoksen, jota me kutsumme "veren halvaantumiseksi".

Verojen maksaminen ei ole rangaistusta

Hiljainen kokemus uudesta asiakkaasta kuvaa ongelman.

Joe ja Rhonda työskentelivät monien vuosien ajan, ja he tekivät tutkimustyötään, seurasivat perinteistä viisautta ja säästivät eläkkeelle käyttäen pääasiassa verotuksellisia ja veroveloja (perinteisiä IRA: ita, 401 (k) ja 403 (b) tilejä) ja niin edelleen). Näin he saivat etukäteen verovähennyksen, kun he osallistuivat tileihinsa ja nauttivat veroa lykkäämällä kaikki matkan varrella.

Nyt Rhonda ja Joe ovat molemmat yli 60-vuotiaita ja äskettäin eläkkeelle, ja he käyttävät rahaa, jota he ovat niin ahkerasti säästäneet nauttimaan hyvin ansaitusta eläkkeestään. Heidän viimeisen tapaamisensa aikana he kertoivat minulle, että he haluavat viedä koko perheen (lapset ja lapsenlapset) Alaskan risteilylle. Matkan kustannukset olisivat 25 000 dollaria, joten selitin, että meidän olisi otettava lähemmäksi 42 000 dollaria heidän eläkevakuutusmaksuistaan ​​kattaakseen matkan kustannukset sekä liittovaltion ja valtion verojen peruuttamisesta.

Heidän rahoitussuunnitelmansa mukaan he voisivat varmasti antaa sen ilman, että heiluttaisivat heidän eläkkeelle jäämisen tavoitteita, mutta kun he kuulivat tämän, heistä tuli äärimmäisen lannistuneita. He tunsivat, että heitä "rangaistaan" rahan poistamiseksi heidän eläkevakuutuksensa. He lopettivat matkan purkamisen ja antoivat rahan kertyvän kirjanpitoon huolimatta toistuvista vakuutuksistani siitä, että he voisivat helposti maksaa matkan. Tietenkin lopputulos on, että nyt he eivät nauti rahaa, jonka he ovat viettäneet elinaikanaan, eivätkä anna itselleen olla kokematonta kokemusta perheensä kanssa matkustamisesta ja luoda kauniita muistoja kaikille.

Psykologi työssä täällä, kokemuksemme mukaan, on aivan yleinen ilmiö, jota odotamme kohtaavan yhä enemmän, kun miljoonat vauva-boomit päätyvät eläkkeelle.

On olemassa muutamia tapoja puuttua "veren halvaantumiseen". Yksi on säätää oman ajattelun noin säästöt ja verot. Ymmärrä, että rahan asettaminen verotuksellisiin tileihin ei ole tapa välttää verot, vaan pikemminkin tapa lykkäämällä niitä. Hyvä tapa aloittaa on muuttaa ajattelutapa - päästä eroon ajatuksesta, joka maksaa veroja rahoille jota ei ole koskaan ennen verotettu on jonkinlainen "rangaistus".

Veren halvaantumisen ympäröimä psykologia on usein ainoa työkalu, jolla on jo eläkkeelle jääneitä asiakkaita. Mutta edelleen säästyneille, meillä on joitain konkreettisia toimenpiteitä, joita voimme tehdä verotuksen vaikutusten lieventämiseksi eläkkeelle siirtymisessä. Tärkein niistä perustuu siihen, mitä kutsumme "verokulmioiksi".

Kolmen sivun kolmio

Yksinkertaisesti sanottuna verotuksellinen kolmio on tapa monipuolistaa asiakkaan investointiveroja eri tyyppisiin tileihin, joten jokaista dollaria, joka peruutetaan eläkkeelle, verotetaan asiakkaan maksimissaan. Kuten nimestä käy ilmi, oikein toteutetulla Tax Triangle -järjestelmällä on kolme osaa:

• Hyväksytyt tilit
• Pätemättömät tilit
• Verottomat tilit

Hyväksytyt tilit

Amerikkalaisten työntekijöiden kannustamiseksi säästämään omasta eläkkeestään hallitus tarjoaa kaksinkertaiset kannustimet nykyisestä verovähennyksestä ja verojen lykkäämisestä matkan varrella tiettyihin eläkesäästötileihin tallennettuihin rahoihin, jotka tunnetaan pätevinä tilinä. Yleisimpiä näistä ovat 401 (k), mutta on muita, mukaan lukien perinteiset IRAs, 403 (b) suunnitelmat, SEP IRAs ja paljon muuta. Työntekijät voivat ottaa liittovaltion (ja usein valtion) verovähennyksen tällaisiin tileihin maksettaviin maksuihin, säästää rahaa etukäteen. Verotuksen lykkääminen näissä tileissä tarkoittaa, että tilien tuloista (osingot, korot ja luovutusvoitot) ei peritä veroja, ennen kuin varat perutaan.

Koska nämä tulot voivat myös tuottaa tuloja, tili voi kasvaa nopeammin kuin mikä olisi, mikäli rahaa on tarpeen vetää vuosittain maksettavan veron maksamiseen. Tämä johtuu siitä, että useimmat työntekijät uskovat, että pätevät säästöautot ovat parhaita työpaikkoja säästää eläkkeelle siirtymistä varten ja miksi näin suurimmalla osalla eläkesäästöistä tällaisissa tileissä on.

Tämän verotuksellisen kasvun aikaansaamiseksi sijoittajat luopuvat kuitenkin yleensä oikeuksista ottaa rahat tililtä ennen 59 ikävuotta. Jos he poistuvat varhaisessa vaiheessa, he joutuvat todennäköisesti maksamaan mitä tahansa tavallista liittovaltion ja valtion tuloveroa, sekä 10 prosentin liittovaltion rangaistus ja mahdolliset valtion asettamat rangaistukset. (Poikkeuksia varhaiseläkkeeseen kohdistuvista seuraamuksista).

Yleinen väärinkäsitys on, että tällaiset tilit ovat "verottomia". Ne eivät ole. (Verojen osalta ei ole ilmaisia ​​lounaita.) Sen sijaan verotus johtuu siitä, kun rahat poistetaan tileiltä, ​​yleensä eläkkeelle. Lisäksi nämä varat verotetaan yleensä sijoittajan korkeimmalla tavallisella tuloveroprosentilla - jopa 39,6 prosenttia liittovaltion verotukselle ja valtion omistukseen lisätään. Toisin sanoen, ei veroja etukäteen, vaan verot myöhemmin.

Tavallinen viisaus on, että kun työntekijät jäävät eläkkeelle, heillä on alhaisempi verorasitus kuin silloin, kun he työskentelivät, ja tämä johtaa verosäästöihin. Näin ei kuitenkaan ole aina - ja jos se ei ole, se johtaa usein "veren halvaantumiseen" eläkkeelle siirtymisen aikana.

Pätemättömät tilit

Pätemättömiä tilejä ovat ne, jotka eivät saa erityistä verokohtelua. Ihmiset käyttävät usein tällaisia ​​tilejä vain viimeisenä keinona, koska he uskovat, että pätevien tilien sijoittaminen mahdollisimman hyvin on aina paras vaihtoehto jo keskustelluista syistä.

Pätemättömät tilit tarjoavat kuitenkin joitain etuja, vaikka ne eivät tarjoa mitään nykyistä verovähennystä tai jatkuvaa verojen lykkäämistä. Kun varoja vedotaan näistä tileistä, vain voitot verotetaan (plus mahdolliset tappiot voidaan usein irtisanoa), ja voitot verotetaan edullisemmilla myyntivoitoilla (ei tavanomaiset tuloverot). Liittovaltion myyntivoitot (tällä hetkellä yli 20 prosenttia) ovat huomattavasti alempia kuin liittovaltion marginaalitulojen verot (nykyään jopa 39,6 prosenttia). Lisäksi rangaistuksia ei ole, kun varoja vedotaan epäviralliselta tililtä ennen 59 ikävuotta.

Verottomat tilit

Verokierron kolmas osa koostuu mahdollisesti verottomista investoinneista. Yleisin tämäntyyppinen tili on Roth IRA. Kun käytät Roth IRA: ta, sijoittajat eivät saa etukäteistä verovähennystä, mutta he saavat verotuksen lykkäämisen edun ja jos heidät hoidetaan oikein, varat voidaan peruuttaa kokonaan verovapaana eläkkeelle siirtymisen yhteydessä.

Toiminta kolmio

Tässä esimerkki Tax Triangleista työssä.

Sano, että meillä on eläkkeellä oleva pari, joka tarvitsee 60 000 dollaria vuodessa heidän tileiltään antamaan eläkkeelle tulonsa. Nykyisten verokantojen mukaan ne voisivat ottaa 37 000 dollaria pätevistä tileistään, jolloin ne nousisivat 15% marginaalin verokannan yläosaan. Seuraavat 15 000 dollaria voitaisiin ottaa heidän epäkelvottomasta tilinsä, jossa he maksaisivat kiinteän 15% pääomavoiton veroista. Jäljelle jääneet 8 000 dollaria voitaisiin sitten ottaa heidän Roth IRA: staan, eikä näistä varoista maksettaisi veroja. Tässä esimerkissä pari voisi saada 60 000 dollaria, jota he tarvitsevat ilman, että tarvitsisi ottaa yhtä paljon yhdestä tilistä, jotta heidät voitaisiin siirtää korkeammalle veroluokalle.

Kuten useimmissa asioissa rahoitus (ja usein ei-rahoituksellinen myös), monipuolistaminen on avainasemassa. Ihannetapauksessa, kun asiakkaat pääsevät eläkkeelle, haluamme, että heillä on jonkin verran rahaa pätevissä tileissä (nykyisestä vähennyksestä ja verotuksellisesta kasvusta), jonkin verran rahaa ei-pätevistä tileistä (mahdollisesti alhaisemmista luovutusvoitoista) ja jostakin rahaa verottomat tilit (verojen lykkäämisestä ja verottomista jakeluista).

Jos tiesimme tänään tarkalleen minkä verotusryhmän jokainen asiakas olisi, kun hän lopulta jäi eläkkeelle, olisi helppo tietää, mitkä tilit rahoittaisivat nyt. Koska on lähes mahdotonta ennustaa, mitä verokantaa asiakas on monien vuosien ajan alaspäin tai mitä muutoksia verorakenteeseen voidaan tehdä seuraavien 10, 20 tai 30 vuoden aikana, paras neuvo on on munia niin monta koria kuin mahdollista.

Me valmentamme asiakkaitamme pelkäämättä (tai järjettämättä) veroja. Loppujen lopuksi verojen maksaminen tarkoittaa lähinnä sitä, että he ovat rahoittaneet. Psykologian muuttaminen on kuitenkin vaikeaa, ja se voi kestää aikaa, joten strategian suunnittelu etukäteen hyödynnettäessä mitä tahansa rakennetta tulevaisuudessa on ensiarvoisen tärkeää. Silloin voimme auttaa asiakkaitamme hallitsemaan verotustilannetta paljon tehokkaammalla ja vähemmän stressaavalla tavalla, kun on aika aloittaa markkinoinnin vetäminen ja nauttien työmme hedelmistä (tai ottaa perheen Alaskan risteilylle).

Kuva iStockin kautta.

https: //

Saatat myös pitää:

Eläkejärjestely Ripe for Revolution?

Viimeaikaiset kaupungit ovat menettäneet eläkkeelle siirtymisen säästöt

Avain onnistuneeseen eläkesuunnitteluun

Kohdepäivän rahastojen verhon takana