Osinkotuloverot 2017: Selvitä, mitä sinä veloitat

+ Tutustu nopeasti vuoden 2017 osinkotuottoihin

Jos olet tässä verokohteessa …	… maksat tämän kurssin pätevistä osingoista …	… mutta maksaa tämä korko epävarmaa osinkoa kohden.
10%	0%	10%
15%	0%	15%
25%	15%	25%
28%	15%	28%
33%	15%	33%
35%	15%	35%
39.6%	20%	39.6%

Osingot eivät ole vapaita rahaa - ne ovat yleensä veronalaista tuloa. Mutta miten ja milloin omistat investointisi, joka maksaa heidät, voi dramaattisesti muuttaa verolaskelman, jolla nämä osingot nostetaan ylös.

On olemassa monia poikkeuksia ja epätavallisia skenaarioita, joilla on erityisiä sääntöjä - katso IRS-julkaisu 550 yksityiskohdista - mutta tässä yleensä on tapana jakaa osinkoja.

Pätevä vs. osittainen osinko

Osinko on osa osakkeenomistajille jaettavia voittoja. Verotusta varten on olemassa kahdenlaisia ​​osinkoja: päteviä ja ei-oikeutettuja. Osittamattomia osinkoja kutsutaan joskus tavallisiksi osinkoiksi.

Jotta osinko olisi pätevä, sen on ensin maksettava yhdysvaltalainen yhtiö tai oikeutettu ulkomaalainen yksikkö. Monet sijoittajat - olivatpa he sitten varastossa, sijoitusrahastoissa tai ETF: issä - tämä on helppo tyydyttää.

Toiseksi sen on todellakin oltava osinko IRS: n silmissä. Joitakin asioita ei lasketa osinkona, vaikka heitä kutsutaan, mukaan lukien:

• Vakuutusyhtiön vakuutusmaksuista peritään takaisin
• Vuosijakauman luottoliikkeet antavat jäsenille
• "Osingot" yhteisyrityksistä tai verovapaista yhteisöistä

Osingot eivät myöskään synonyymi myyntivoitoista.

Kolmanneksi ja lopuksi osingot yleensä lasketaan päteviksi vain, jos sinulla on taustalla oleva suoja riittävän kauan. "Riittävän" määritelmä on hieman hankala, mutta tyypillisesti, jos olet omistanut tietoturvan yli 60 päivän ajan 121 päivän ajanjakson aikana, joka alkoi 60 päivää ennen osingonmaksupäivää eli päivä, jolloin sinun on oma osake osinkona - osinko on pätevä. (Etuoikeutetussa varastossa on erityisiä sääntöjä, muuten.)

Tässä on esimerkki. Jos Fordin osakkeet maksoivat osinkoa 1. syyskuuta ja osingonmaksupäivä oli 20. heinäkuuta, sinun olisi pitänyt omistaa osakkeesi vähintään 61 päivän ajan 21.5.-19.9. Välisenä aikana. päivä, jona ostamasi osakkeet, mutta ei ostopäivää.

Jos et pidä osakkeita tarpeeksi kauan, IRS voi pitää niitä epäkelvottomina, ja maksat veroa korkeammalla, ei-vaaditulla korolla.

Osinkoihin sovellettavat verokannat vuodelle 2017

Pätevien osinkojen verokanta on tavallisesti alhaisempi kuin mitättömyysosakkeet: se on 0%, 15% tai 20% veroluokasta riippuen. Väärinkäytetty osinkoverokanta on sama kuin tavanomainen tulovero. (Minkä verotuskohteen olen?)

Molemmissa tapauksissa korkeampien veroluokkien henkilöt maksavat enemmän veroa osingoistaan.

Jos olet tässä verokohteessa …	… maksat tämän kurssin pätevistä osingoista …	… mutta maksaa tämä korko epävarmaa osinkoa kohden.
10%	0%	10%
15%	0%	15%
25%	15%	25%
28%	15%	28%
33%	15%	33%
35%	15%	35%
39.6%	20%	39.6%

Miten maksaa osinkoja

Vuoden loppupuolella saat lomakkeelta 1099-DIV - tai joskus aikataulusta K-1 - välittäjältäsi tai taholta, joka lähetti sinulle vähintään 10 dollaria osingoista ja muista jakeluista. 1099-DIV ilmoittaa, mitä olet maksanut ja onko osingot pätevä tai ei-oikeutettu. Käytät näitä tietoja täyttämään veroilmoituksesi. Sinun on myös täytettävä luettelo B, jos saat enemmän vuodessa kuin 1,500 dollaria osingoista.

Vaikka et olisikaan saanut osinkoa käteisvaroina - sanotaan, että sijoitat automaattisesti omistasi ostaa enemmän osakekannan osuuksia, kuten osinkojen uudelleensijoitussuunnitelmassa (DRIP) - sinun on vielä ilmoitettava siitä. Sinun on myös ilmoitettava osingot vuoden aikana myytyistä sijoituksista.

Kuinka hallita osinkoverolaskelmää

Pro sanoa muutaman maneuvers voi auttaa.

Katso kalenteri

Voit säästää veroja pitämällä sijoituksesi 61 päivän minimissä, sanoo Terry Deever, sertifioitu kansallinen kirjanpitäjä ja sertifioitu rahoitussuunnittelija Camarillon Kaliforniassa. Varmista, että näin sovitettu muihin investointitavoitteisiisi.

Aseta käteisellä

Työnantajasi pidättää veronsa palkkatunnuksestasi ja lähettää ne IRS: lle puolestasi - mutta yleensä kukaan ei tee samoja osinneasi.

"Jos ne ovat riittävän merkittäviä ja muita lähdeveroja ei ole, arvioidut verot on maksettava ja ne maksetaan neljännesvuosittain. Veron valmistelija voi auttaa määrittämään, kuinka paljon se on, mutta se on jotain otettava huomioon, jos saat suuria osinkoja ", Deever varoittaa.

Pidä osinko maksetut sijoitukset eläketiliin

Tämä voisi suojata veroja tai maksaa veroja niille, sanoo Ken Corlett, sertifioitu rahoitussuunnittelija WorthPointeella San Diegossa.

"Jos tuot niin paljon tuloja, että vaikuttavat veroluokkaan, silloin haluat ehkä tehdä jonkinlaista suunnittelua", hän sanoo.

Ajatelkaa kuitenkin eteenpäin. Tarvitsetko tuloja nyt? Myös eläkevakuutuksen tyyppi on tärkeä. Kun lopulta nostat perinteisen IRA: n rahaa, esimerkiksi sitä voidaan verottaa tavallisella tuloveroprosentilla pikemminkin kuin niillä alhaisemmilla osingoilla. Jos olet oikeutettu Roth IRA: han, et saa veronpalautusta panoksesta, mutta lopulliset nostot - 59 vuoden ikävuoden jälkeen - voivat olla verovapaita.Tämä on vain yksi monista asioista, jotka kannattaa harkita, kun päätetään perinteisen tai Roth IRA: n välillä. (Eikö ole varmaa, mikä ero on Rothin ja perinteisten IRA: n välillä? Selitämme täällä.)