Annuitant Definition & Example

Mitä se on:

An annuitant on henkilö, jonka ikä ja elinajanodote vaikuttavat kuukausimaksujen

Miten se toimii (esimerkki):

Elinkorko on samanlainen kuin henkivakuutustuote, mutta näiden kahden välillä on tärkeitä eroja. Henkivakuutuksen ehtojen mukaan vakuutuksenantaja maksaa yleensä maksun vakuutetun kuoltua. Eläkkeen ehtojen mukaan yritys suorittaa maksuja annuitant -vuoden aikana. Ellei eläkevakuutussopimuksessa määritellä edunsaajaa, elinkoronmaksut pysähtyvät vuokranantajan kuoleman jälkeen.

Omistaja ja ansiotuki ovat yleensä sama henkilö, ja joissakin tapauksissa eläkkeenantajan yhtiö vaatii heitä olemaan sama henkilö. Useimmat elinkorotusmaksut pysähtyvät vuokranantajan kuoleman varalta - nimeltään "vain elämää koskeva vaihtoehto".

Jotkut eläkkeet antavat kuitenkin omistajalle mahdollisuuden nimetä edunsaaja, joka peritään eläkkeestä jäljellä olevan eläkkeen sen jälkeen, kun annuitantti kuolee.

Jos esimerkiksi ostat XYZ: n elinkoron ja anna vanhemmalle sisaresi annuitantiksi, elinkorotusmaksut perustuvat sisaresi iän ja elinajanodoteihin. Jos nimettät lapsesi edunsaajana, hän peri perimättä jääneitä elatusmaksuja, kun vanhempasi, sisaresi kuolee.

Useimmissa tapauksissa edunsaaja ja ansiotulevaisuus eivät voi olla sama henkilö, ellei omistaja ja annuitantti ovat erillisiä ihmisiä. Jotkut vakuutusyhtiöt tarjoavat elämä-plus-viisi tai elämää plus-kymmenen vaihtoehtoa, jolloin elinkorotusmaksut menevät nimettyihin edunsaajiin viiden tai kymmenen vuoden kuluttua annuitantin kuolemasta, jos kuolema on odotettua nopeammin.

Miksi se Matters:

Eläkkeet voivat olla hyviä vedot eräiden tulojen sijoittajien kannalta, mutta niiden soveltuvuus riippuu sijoittajan taloudellisista tavoitteista, verotustilanteesta ja saatavilla olevista eläkemuotoista.

Eläkkeet sisältävät yleensä kertakorvauksen ja saavat määräaikaisia ​​maksuja tietyn ajan. Inflaatio- ja korkotarpeet saattavat vaikuttaa sijoittajan valitseman vuokralaisen tyyppiin sekä sijoittajan toiveisiin hänen huollettavilleen ja perillisille.

Vakuutusverotus voi olla erittäin hämmentävä. Esimerkiksi, kun edunsaaja perii elinkoron, hänet verotetaan elinkoron tavanomaisen verokannan mukaisista voitoista sen sijaan, että saataisiin askeleen nousua, kuten olisi ollut, jos hän olisi perinyt rahasto-osuuksia. Siksi on tärkeää työskennellä verovirkailijan, kiinteistönvälittäjän tai CPA: n kanssa varmistaaksesi, että ymmärrät tietyn elinkoron ehdot ennen investointeja.