5 asioita, jotka sinun on tiedettävä, jos maksat osakkeellesi

Geoffrey Zimmerman

Lisätietoja Geoffreyistä Sivustollamme Kysy neuvoa

Onko korvauspakettisi enemmän kuin pelkkä palkka ja etuudet? Optio-oikeudet ja muut työnantajan pääomakorvaukset voivat olla avainasemassa henkilökohtaisen vaurauden rakentamisessa, kun yrityksesi kasvaa ja onnistuu. Mutta on tärkeää ymmärtää, kuinka hallita omaa pääomaasi asianmukaisesti ja varovaisesti. Tässä on viisi asiaa, jotka sinun on tiedettävä pääomakorvauksesta:

1. Minkälainen pääoman korvaus on?

Osakepalkkio on monessa lajikkeessa, mukaan lukien kannustinoptio-oikeudet (kutsutaan myös lakisääteisiksi tai päteviksi vaihtoehdoiksi), optio-oikeuksia, rajoittamattomia osakkeita ja osakepalkkio-oikeuksia. Tietäen, millaista pääomaa sinulla on, miten se toimii ja sen verovaikutukset auttavat sinua laatimaan suunnitelma.

2. Milloin tapahtuu "verotettava tapahtuma"?

Sinulla on pääomakorvaus, jonka olet määrittänyt verolaskun yhteydessä. Optio-oikeudet ja osakepalkkio-oikeudet yleensä antavat sinulle jonkin verran valtaa, kun tunnustat tulot - ja verotukseen liittyvät tulot. Sitä vastoin rajoitetut osakkeet ja rajoitetut kantaluvut ovat yleensä verotettava tuloina, kun olet tullut liikkeelle.

3. Minkälaiset verot koskevat omaa pääomaa?

Tuotot, joita ei ole varattu optio-oikeuksilta, varastovakuuksien käyttämisestä ja rajoitetun osakepalkkion antamisesta, kuuluvat yleensä tuloihin, sosiaaliturvaan ja Medicare-veroihin (mukaan lukien, jos tulosi ovat riittävän korkeita Medicare-veroa). Jos pidät varastossa näistä avustuksista, minkä tahansa lisäarvon (tai tappion) arvonnoususta aiheutuu pääomatuloverot. Voit käyttää kannustinvaihtoehtoja vain pitkäaikaisia ​​myyntivoittoja (jotka ovat tavanomaisia ​​tuloverotasoja alempia), mutta sinun on oltava varovaisia.

4. Mitkä piilotetut ansat ovat siellä?

Kannustavien optio-oikeuksien verotus voi olla varsin monimutkainen. Sellaisten kannustinvaihtoehtojen, jotka ovat niin houkuttelevia, on mahdollisuus maksaa vain pitkäaikaisia ​​myyntivoittoja verokannan myynnistä. Jotta tämä tapahtuisi, sinun on kuitenkin täytettävä pidätysajan vaatimukset. Kuitenkin kannustinvaihtoehtojen käyttäminen voi myös käynnistää vaihtoehtoisen vähimmäisveron, joka voi vähentää joitain tai kaikkia potentiaalisia veroetuja. Pahimmassa tapauksessa huonosti suunniteltu harjoittelu ja myöhemmät myynnit voivat johtaa siihen, että molemmat ovat AMT: n edessä, kun käytät vaihtoehtoja ja maksaa tavanomaisesta tuloverosta myyntivoitosta.

5. Milloin vaihtoehtoja liitetään ja vanhenee?

Kiinnitä huomiota siihen, milloin optiot ja muut oman pääoman korvausliikkeet - mikä tarkoittaa, kun saat täyden oikeudet heille. Jos aiot harkita lähteä yrityksestänne, tarkista, onko sinulla avustuksia, jotka saavat oikeuden kyseiseen aikaan. Jos näin on, harkitse viivästyttämistä lähtöpisteesi vasta oman pääoman lippujen jälkeen, muuten saatat jättää rahaa pöydälle. Jos sinulla on myös mahdollisia optio-oikeuksia, ota huomioon, että vaihtoehtojen voimassaoloaikaa voidaan nopeuttaa, kun poistut yrityksestäsi. Lopuksi ymmärrä, että kun vaihtoehdot vanhentuvat, ne ovat poissa. Varmista, että ryhdyt toimenpiteisiin ennen päättymispäivää (olettaen, että osakekurssi on korkeampi kuin optioiden toteutushinta). Tämä on äärimmäisen tärkeää, jos sinulla on yrityskauppoja ja / tai sähkökatkoja.

Oman pääoman korvattavan ymmärryksen ymmärtäminen on tärkeä ensimmäinen askel. Asianmukaisessa suunnittelussa olisi myös harkittava taloudellisten tavoitteiden, verojen, salkun keskittämisen, mahdollisten työpaikkojen muutosten ja muiden tekijöiden ajoitus, jotta saat kaiken irti oman pääoman korvauksesta. Jos haluat aloittaa taloussuunnitteluasi, harkitse Mosaic Financial Fitness -haastetta.

Kuva iStockin kautta.