Verotuksellinen rahasto Määritelmä & esimerkki

Mikä se on:

A verotustehokas rahasto on rahasto tai ETF joka minimoi rahaston haltijan verolaskut jollakin tavalla.

Miten se toimii (Esimerkki):

Esimerkiksi sanotaan, että John on korkeassa verokohteessa. Hän haluaa sijoittaa, mutta hän haluaa myös välttää valtavan verolaskun.

John etsii verotustehokkaita varoja sijoittamaan sisään. Verotuksellisten rahastojen johtajat sijoittavat strategisesti asiakkaidensa varoja, jotta suuria verovelkoja ei luoda. Rahastoyhtiön hallinnoija voi esimerkiksi esimerkiksi:

• hankkia verovapaan kunnallisen joukkovelkakirjalainan, joka maksaa korkomaksut liittovaltion, valtion ja / tai paikallisten verojen kautta;
• Varastojen kauppa minimoidaan voittojen minimoimiseksi (huomaa, että useimmat indeksirahastoista on tästä syystä luokiteltu "verotuksellisiksi" eli ne ovat buy-and-hold-tai passiivisia sijoitusstrategioita)
• Sijoittaa osakkeisiin, jotka eivät maksa osinkoja, jotta vältytään osingoista.

Miksi se koskee:

Sijoittajamaailmassa verotustehokkuus on iso juttu. Joissakin tapauksissa sijoituksen pituus voi vaikuttaa salkun verotustehokkuuteen. Muissa tapauksissa tietyt investoinnit (kuten kunnalliset joukkovelkakirjalainat) eivät yksinkertaisesti kuulu tiettyjen verojen piiriin, joten ne ovat verotuksellisia. Yleisesti ottaen verotuksellinen tehokkuus on yhtä strategian asia kuin veroluokkien kysymys.

Korkean verokannan sijoittajat ovat usein kiinnostuneempia verotuksellisista investoinneista, koska mahdolliset säästöt ovat merkittävämpiä. Jokaisen sijoittajan salkun pitäisi kuitenkin olla mahdollisimman verotuksellinen. Verot eivät vain laske sijoittajan tuloja vähentämällä rahan määrää, jonka hän joutuu sijoittamaan uudelleen, mutta voi myös luoda huomattavia likviditeetin esteitä sijoittajille, jotka saattavat kohdata valtavia verorangaistuksia omien varojensa käyttämiselle väärään aikaan.

Monet sijoitusneuvojat kertovat alkuinvestoinneista "maksimoivan" jokaisen verotuksellisen sijoitetun mahdollisuuden ensimmäiseksi ja investoimalla veronluonteisiin rahastoihin viimeiseksi. Verotukselliset varat ovat erityisen hyvä vaihtoehto sijoittajille, joilla ei ole pääsyä tai jotka eivät ole oikeutettuja omien verovelvollisten tilien, kuten Roth IRA: n tai 401 (k) s: n.