Small Business Tax Tip: Poistot voivat säästää rahaa
2020 Business Tax Strategy Update | Mark J Kohler
Sisällysluettelo:
- Hanki ilmainen henkilökohtainen luottotietosi joka viikko Investmentmatomeista
- Mikä on poistoa?
- Miten lasketaan poistot
- Mitä seuraavaksi?
- Etsi ja vertaa itsenäisten ammatinharjoittajien paras vero-ohjelmisto
- löytö unohdetaan pienyritysten verovähennykset
- Oppia noin kotitoimiston verovähennyksiä pienyrityksille
Se on verotusaikaa, ja pienyrittäjänä sinun on etsittävä jokaista yritystodistusta, johon sinulla on oikeus. Yksi vähennys, jonka olet unohtanut, on poisto: kiinteän omaisuuden arvon jatkuva heikkeneminen, jota voidaan käyttää korvaamaan yrityksesi tulot.
Poistot voivat johtaa arvokkaisiin tuloverovähennyksiin, jotka säästävät pienyrittäjien tuhansia dollareita vuosittain. Mutta selvittäminen, miten laskea ja väittää vähennys on, jos asiat voivat saada hieman sekava.
Poistot antavat pienyritysten haltijoille mahdollisuuden pienentää hyödykkeen arvoa ajan myötä, sen iän, kulumisen tai hajoamisen vuoksi. Se on vuotuinen tuloverovähennys, joka on kirjattu kuluksi tuloslaskelmaan; otat vähennyksen vähentämällä lomakkeella 4562 veroilmoituksestasi. Poistot ovat myös prosessi, jolla yritys kirjoittaa pääoman hyödykkeen kustannukset. Kun käytät varoja 30 000 dollaria, et välttämättä vaadi 30 000 dollarin kustannusta etukäteen; pikemminkin voit vähentää varoja ajan myötä, lopulta vaatia kokonaiskustannuksia. Tavallisesti poistettavissa olevat hyödykkeet sisältävät rakennuksia, tietokoneita, laitteita, koneita, toimistokalusteita ja työkoneita, mutta voit myös vähentää aineettomia hyödykkeitä, kuten patentteja tai tekijänoikeuksia, IRS: n mukaan. Kiinteistöä, jota ei voida vähentää, sisältää maa-alueen (koska se ei pääse kulutukseen, eikä se kuluteta), mainosjakauma (koska se on myytävänä) ja vuokrattu omaisuus (koska et omista sitä). "Yleisesti ottaen poistot tehdään liiketoiminnan, laitteiden ja jopa pienempien kohteiden, kuten tietokoneiden ja matkapuhelimien, omistuksessa olevista rakennuksista", kertoo talouspäällikkö ja neuvonantaja Jason Reiman, Tucsonissa Arizonassa. Käytät poistoja verotaakan pienentämiseen, koska alentat yleistä verotettavaa tuloa. Käytät poistoja verotaakan pienentämiseen, koska alentat yleistä verotettavaa tuloa. Mutta on tärkeää ymmärtää tämä heikkeneminen ei vaikuttaa yrityksen kassavirtaan tai sen varsinaiseen kassataseeseen, koska se on ei-kassavaikutus. Oletetaan esimerkiksi, että sinulla on ravintola, joka ansaitsee 100 000 dollaria nettotulosta tänä vuonna - rahat, jotka olet suorittanut kaikki liiketoiminnan käyttökustannukset, mukaan lukien liikekulut ja investoinnit - mutta olet suorittanut yhteensä 25 000 dollarin arvon alennuksen omistustasi rakennuksesta. IRS verottaisi sinua 75 000 dollarin tuloon 100 000 dollarin sijasta, koska vähennys. Kun yhtiöverokanta on 35%, säästät 8 750 dollaria veroihin. Tässä tulee hankala osa: selvittää, kuinka paljon poistosuunnitelmaa voit ottaa varallesi. Käytettäessä poistoja vähennyksenä, sinun on oltava omaisuuden omistaja, ja sen on oltava "hyödyllinen elinikä" yli vuoden. IRS edellyttää, että poistat arvonalennukset hyödykkeen taloudellisena vaikutusaikana. Voit alkaa heikentää omaisuutta, kun se on käytössä, ja lopetat arvon alentamisen, kun olet kokonaan maksanut hinnan tai lopetat sen käytön yrityksessäsi. Tietokoneet, toimistotarvikkeet, autot ja kuorma-autot sekä laitteet voidaan kirjata enintään viiteen vuoteen; toimistokalusteet ja kalusteet, kuten pöydät, voidaan irtisanoa seitsemän vuotta; asuntojen vuokrausominaisuudet voidaan irtisanoa yli 27,5 vuotta; ja liikerakennukset tai muut kuin asuinkiinteistöt voidaan irtisanoa yli 39 vuoteen IRS-julkaisun 946 mukaan. Jotta selvität, kuinka paljon voit heikentyä, sinun on tiedettävä omaisuuden alkuperäiset kustannukset ja kuinka kauan voit heikentää sitä. Jotta selvität, kuinka paljon voit heikentyä, sinun on tiedettävä omaisuuden alkuperäiset kustannukset ja kuinka kauan voit heikentää sitä. Tämän jälkeen voit käyttää yhtä seuraavista kolmesta poistotavasta: Suora linja: Voit heikentää omaisuutta yhtä suurella määrällä vuosittain sen käyttöiän aikana. Jotta voit selvittää vuosittaisen määrän, jota voit vähentää, vähennä omaisuuserän pelastamisarvoa (määrä, jonka voit saada myymällä sen taloudellisen käyttöiän lopussa) sen kustannuksista ja jakaa tämä luku vuosittain sen käyttöiän aikana. Jos esimerkiksi ostat tietokoneen 1000 dollaria ja sen pelastamisarvo on 200 dollaria ja viisivuotinen elämä, voit vähentää vuosittain 160 dollaria. Nopeutettu menetelmä: Tämän menetelmän avulla voit ottaa suurempia poistoja vähennyksistä lähivuosina kiinteistön käyttöiästä ja pienemmistä vähennyksistä myöhemmin. Tämä on menetelmä, jota pienimmät yritykset valitsevat tavallisimmin TurboTaxin mukaan. Käytit IRS: n muutettua nopeutettua kustannusten palautusjärjestelmää (MACRS) ja viitata IRS: n prosenttipöydän oppaan julkaisussa 946, Liite A, jotta selvität vähennykset. 179 § Vähennys: Tämän ansiosta voit vähentää omaisuuden kokonaiskustannukset hankintavuodessa, enintään 25 000 dollaria alkaen vuodesta 2015. Poistot ovat jotain, mitä pienet yrittäjät pitäisikin arvostaa. Mutta koska haluat mieluummin viettää aikaa kasvaa pienyrityksellesi kuin monimutkaisten verosääntöjen ymmärtäminen, verovirkailijan palkkaaminen on todennäköisesti älykäs liikunta. Kuva iStockin kautta. 
Hanki ilmainen henkilökohtainen luottotietosi joka viikko Investmentmatomeista
Hanki luottotietosi
Mikä on poistoa?
Miten lasketaan poistot
Mitä seuraavaksi?
Steve Nicastro on henkilökohtainen kirjailija, joka kattaa henkilökohtaisen rahoituksen Investmentmatome . Seuraa häntä Twitterissä @StevenNicastro ja edelleen Google+ .
Etsi ja vertaa itsenäisten ammatinharjoittajien paras vero-ohjelmisto
löytö unohdetaan pienyritysten verovähennykset
Oppia noin kotitoimiston verovähennyksiä pienyrityksille
