5 vuoden säännöt Roth IRA: n irtisanomiselle
Сравнение размеров звёзд 2
Sisällysluettelo:
- Viiden vuoden sääntö markkinoilta poistamisesta
- Viiden vuoden sääntö Rothin muunnoksille
- Viiden vuoden sääntö tuensaajille
- Mitä seuraavaksi?
- löytö parhaat Roth IRA tarjoajat
- Arvio kuinka paljon sinun Roth IRA -asiakirjasi kannattaa
- Oppia enemmän Roth IRAs
Roth IRA: t tarjoavat merkittäviä verotuksellisia etuja - ja yllättäen on olemassa kielekkeet. Sinun on noudatettava IRS: n sääntöjä näistä sijoitusrahastoista, jotta vältät rangaistusten tai verojen tarroja, kun käytät jakeluja.
Seuraavassa tarkastelemme kolmea Roth IRA: n noston sääntöä, joilla kaikilla on viisivuotinen säännös seuraamusten välttämiseksi. Yksi koskee yleistä odotusaikaa, ennen kuin voit ottaa investointitulojen nostot (tunnetaan myös jakeluina), toinen koskee Rothin tuloksia ja lopullinen koskee edunsaajia.
Tässä on mitä sinun tarvitsee tietää jokaisesta.
Viiden vuoden sääntö markkinoilta poistamisesta
Roth IRA: n viiden vuoden säännös sijoitustoiminnan tulojen vetämisestä edellyttää, että pidät tilisi vähintään viisi vuotta ennen kuin voit hyödyntää näitä tuloja ilman rangaistusta. On tärkeää huomata, että tämä sääntö koskee nimenomaan sijoitustoiminnan tuloja. Antamasi maksut voidaan peruuttaa milloin tahansa, koska olet jo maksanut veroja näistä rahoista.
Tässä säännössä määritetään, onko IRS irtisanominen tulojen poistamisesta. Jos se ei ole, saatat joutua maksamaan veroja ja 10%: n rangaistusta jakelusi tuloista. (Täältä kannattaa tietää, harkitsetko varhaista peruuttamista.)
On tärkeää huomata, että tämä sääntö koskee nimenomaan sijoitustoiminnan tuloja. Antamasi maksut voidaan peruuttaa milloin tahansa, koska olet jo maksanut veroja näistä rahoista.
Viisivuotiskausi alkaa ensimmäisen vuoden tammikuun ensimmäisellä osuudella mille tahansa Roth IRA: lle. Kun olet selvittänyt tämän viisivuotiskauden, että ansioiden vetämiseen verovapaana, ne on tehtävä myös 59 ikävuoden jälkeen tai koska olet oikeutettu tiettyihin poikkeuksiin. Jos sinulla on ollut Rothsi alle viisi vuotta, on myös poikkeuksia, jotka voivat saada sinut pois koukusta 10 prosentin rangaistukseen vedotetuista tuloista - mutta ei kaikki tuloverot.
| Tulojen ennenaikaiset jakautumat näistä syistä katsotaan päteviksi: ei ole veroja eikä 10 prosentin rangaistusta | Tulojen ennenaikaiset jakautumat näistä syistä katsotaan poikkeuksiksi: verotetaan tulona, mutta niihin ei sovelleta 10 prosentin rangaistusta |
|---|---|
| Sinulla on ollut Roth IRA vähintään viisi vuotta ja jakat jakelun jollakin seuraavista seikoista: • Olet ikäsi 59 ½ tai vanhempi • Olet pysyvästi ja kokonaan vammaiset • Roth IRA: n edunsaajana tilinomistajan kuoleman jälkeen • Käytä jopa 10 000 dollaria ensimmäistä kertaa kodin ostoon | • Käytät jakelua pätevän koulutuksen kuluihin • käytät jakelua korvaamattomista sairauskuluista, jotka ylittävät 7,5 prosenttia vuodessa mukautetusta bruttotuloksesta tai sairausvakuutusmaksuista, kun olet työtön • käytät päteviä reservistijakaumia (sotilastukikunnan jäseniin, jotka on kutsuttu aktiiviväylään) • Olet ottamassa useita olennaisesti tasaisia jakaumia • Jakelu johtuu IRS-maksusta • Sinulla on ei Roth IRA on ollut vähintään viisi vuotta, mutta olet 59 1/2 tai vanhempi, pysyvästi ja kokonaan vammaiset, perinyt Roth IRA: n kirjanpitäjän kuoleman jälkeen tai käytti jopa 10 000 dollaria ensimmäisen kerran kotiin ostossa |
Viiden vuoden sääntö Rothin muunnoksille
Samanlainen kuin edellä oleva sääntö, rahan nostot perinteisen IRA: n tai 401 (k): n muuntamisesta Roth IRA: lle edellyttävät viiden vuoden odotusaika rangaistuksen välttämiseksi.
Viiden vuoden jakso alkaa sen verovuoden alkupäivänä, jona muutit rahaa.
Tämän säännön mukaan viisivuotiskausi alkaa sen verovuoden alkupäivänä, jona muutit rahaa perinteisestä IRA: sta (tai oletko siirtyneet pätevästä eläkejärjestelmästä) Roth IRA: lle. Jos teet muuntamisen esimerkiksi toukokuussa, muutoksen sääntö alkaa ensimmäisen tammikuuhun 1. Jokainen tekemäsi tulos tai konvertointi edellyttää erillistä viiden vuoden odotusaikaa.
" Lue lisää: Onko Roth IRA -konversio sinulle oikein?
Jos et odota vaadittua viiden vuoden jaksoa siirtymisestä peruuttamiseen, saatat joutua maksamaan 10 prosentin seuraamuksen sekä mahdolliset tuloverot. Sama poikkeus koskee viiden vuoden siirtymäsääntöä, kuten muutkin aikaisemmat jakotuotot - ks. Esimerkkikartta yllä).
Viiden vuoden sääntö tuensaajille
Viiden vuoden lopullista sääntöä sovelletaan jakeluun kuolleen IRA: n haltijan edunsaajille. Kuten muut kahdessa säännössä todetaan, kuolema on poikkeus varhaisten markkinoiltapoistojen rangaistuksista - mutta tavallisten verojen välttämiseksi edunsaajien on edelleen noudatettava kahta aikaisempia sääntöjä, jotka koskevat odotusaikaa investointitulojen tai muunnettujen määrien nostolle.
" Lue lisää: Tutustu vaihtoehtoihisi, kun perität IRA: n
Jos olet Rothin IRA: n edunsaaja, tarkista ensin alkuperäisten maksujen, tulosten tai siirtojen ajoitus.
Tästä syystä, jos huomaat itsesi olevan Roth IRA: n edunsaaja, tarkista ensin alkuperäisten maksujen, tulosten tai siirtojen ajoitus. Ansiotulojen jakautuminen ei välttämättä ole verovapaata, jos jokin viiden vuoden säännöistä kieltää sen, vaikka Roth IRA: n alkuperäinen omistaja on kuollut. Nämä summat sisällytetään edunsaajan bruttotuloon ja siten tuloveroihin, aivan kuin rahat olisi siirtynyt alkuperäiseen IRA: n omistajalle.
