Charitable Diving Strategy, joka auttaa eläkeläisiä nousemaan kongressin uudistamiseen

Daniel Johnson

Lisätietoja Danielista Sivustollamme Kysy neuvoa

Vuodesta 2006 lähtien eläkeläiset ovat päässeet hyväntekeväisyysstrategiaan, jota kutsutaan pätevän hyväntekeväisyyteen (QCD), joka kerää kaikki muut lahjoitusstrategiat. Nykyään Kongressi ei ole uudistanut QCD: tä; Toivomme kuitenkin, että se laajennetaan vuoden loppuun mennessä. Aion puhua hieman tästä hieman vähän, mutta haluan ensin selittää hyödyt.

Ensinnäkin, kun yksilöt saavuttavat 70 ½ ikäisen, heidän on aloitettava vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD) perinteisiltä IRA: sta ja perinteisiltä 401 (k) -tileiltä. Koska nämä tilit saivat verovähennyksen tililtä, ​​ne ovat täysin verotettavia ulosmatkalle. IRS: ssä on elinajanodote taulukko, joka määrittää tilin prosenttiosuuden, joka on peruutettava vuosittain. Koska tämä valtuutettu peruuttaminen on prosenttiosuus kaikista IRA: n kokonaisarvosta yksilön nimessä, määrä voi vaihdella suuresti henkilöstä toiseen.

Eläkkeellä oleville henkilöille, joilla on ensisijaisesti etuuspohjainen eläkejärjestelmä tai eläke, ei usein ole suuria IRA-arvoja; joten niiden vaadittavat nostot ovat pienempiä. Maksuosuuden piiriin kuuluville eläkeläisille - 401 (k) tai 403 (b) - on usein suuria IRA-arvoja. Seuraavassa taulukossa tarkastellaan yksilön iän vaikutusta heidän RMD-arvoonsa.

	Tilin arvo	% tilistä	RMD
Ikä 70 1/2	$ 500,000.00	3.649%	$ 18,245.00
Ikä 80	$ 500,000.00	5.347%	$ 26,735.00

Nämä kasvavat nostot ovat ristiriidassa eläkeläisten elämäntapojen kanssa. Useimmat uudet eläkeläiset täyttävät aikansa kalliilla aktiviteeteilla, kuten matkustamisesta ja harrastuksista. Kun he vanhentuvat, nämä toiminnot alkavat heikentyä ja heidän elämäntyylikustannuksensa laskee. Samaan aikaan IRS lähettää tulonsa vastakkaiseen suuntaan, mikä johtaa tyypillisesti korkeampiin verokantoihin. Jotta asiat pahentuvat, eläkeläiset eivät käytä rahaa ja sekoittavat sen takaisin heikompaan sijoitustililleen. Tämän seurauksena he päätyvät yhä verotettavampiin tuloihin myyntivoittojen ja osinkojen muodossa. Älä ota minuun vääriä asioita, itse asiassa pidä mielessä henkilöitä, jotka maksavat enemmän veroja, koska se tarkoittaa, että he tekevät enemmän rahaa.

Haluan keskittyä siihen, miten voit saada tuloksesi parhaiten, kun ilmoittaisit veroilmoituksen 15. huhtikuuta. Vuodesta 2006 vuoteen 2013 laki antoi yksilöille mahdollisuuden lahjoittaa enintään 100 000 dollaria RMD: stään verovapaan organisaatiolle. tuloja, joita voidaan verottaa. Voit kysyä, "Mikä on iso juttu? Voin vain kirjoittaa hyväntekeväisyyteen liittyvän vähennyksen omasta vähennyksestäni. "Tämä on hyvin totta, mutta ongelmana on, että verovähennykseen liittyy mahdollisia rajoituksia. Lisäksi voit itse päätyä enemmän verotettavaan tuloon, jos IRA: n peruuttaminen aiheuttaa enemmän sosiaaliturvasi verotettavaksi. Lopuksi Medicare Part B -palkkiot perustuvat mukautettuihin bruttotuloksiin (tulosi ennen vähennyksiä, kuten hyväntekeväisyyslahjoituksia). Siksi mitä suurempi AGI, sitä todennäköisemmin sinulla on korkeampi kuin Medicare-palkkioita.

Lopuksi haluan keskittyä uudelleen lainsäädäntöön, joka voisi mahdollisesti tuoda tämän edullisen verolakin takaisin. Kahdessa pääkonsernaalissa on yksi kongressin jokaisessa talossa. Ensimmäinen on EXPIRE-laki, joka tulee senaatin valtiokomitealta. Tämä lakiehdotus laajentaa lakia vielä kahtena vuotena, kuten kaikki muutkin tämän vuoden 2006 lähtökohdat ovat tehneet. Parlamentissa on Bill of America, joka antaa vuodelta 2014 lisää tapaa ja keinoja. Tämä lakiesitys on läpäissyt parlamentin käytännöllisesti katsoen täyden republikaanin tuella ja 56: lla 199 demokraatista. Tämä lasku siirtyy QCD: n tekemään pysyväksi verkoiksi.

On laaja yksimielisyys siitä, että näiden kahden laskun yhdistelmä on todennäköisesti lakattu. Pidämme kaiken silmällä tätä asiaa nähdäksesi, onko QCD palautettu.