Ei-tuottamat varat Määritelmä & esimerkki

Mitä se on:

Ei-toivottomat omaisuuserät ovat pankin laiminlyödyt lainat ja pankin omistamat kiinteistöt.

Miten se toimii (esimerkki):

Pankin taseessa asiakkaille annetut lainat on listattu varoiksi. Suurin riski pankille on, kun lainat ottavat asiakkaat lopettavat maksujensa tekemisen ja aiheuttavat lainan varojen arvon laskevan.

Lainat eivät mene heti huonoon. Useimmat lainat antavat asiakkaille tietyn ajan. Sitten ne merkitään myöhässä. Tiettyyn päivämäärään asti laina on luokiteltu huutokaupalla.

Tietyn ajan kuluttua pankki yrittää saada takaisin rahansa sulkemalla lainan vakuuttavan omaisuuden. Kun pankki laillisesti omistaa kiinteistön, se luokitellaan kiinteistöomistuksessa (REO) pankin taseessa.

Järjestämättömät varat merkitään taseeseen etumerkillä.

Miksi se koskee:

Mitä korkeampi ei-tuottoisten omaisuuserien määrä on, sitä heikompi pankin tulovirta. Lyhyellä aikavälillä monet pankit kykenevät ratsastamaan ei-toivottujen varojen kasvua - heillä saattaa olla vahvoja varoja tai muuta pääomaa, jota voidaan käyttää tappioiden korvaamiseen. Mutta jonkin ajan kuluttua, jos tämä pääoma loppuu, laiminlyövät lainat vaarantavat pankin terveyden. Ajattele ei-toivottuja varoja tappion kuolleena painona.