Miksi vakuutus ja verot ovat tärkeitä taloudelliselle terveydelle

Steven Podnos, MD CFP

Lisätietoja Stevenistä Sivustollamme Kysy neuvoa

En usko, että useimmat ihmiset ajattelevat vakuutuksen ja verojen välistä suhdetta, mutta nämä tiedot voivat olla tärkeitä taloudelliselle terveydelle. Katsotaanpa, miten nämä tekijät vaikuttavat toisiinsa useissa eri luokissa.

Henkivakuutus

Useimmissa tapauksissa kuolemantapauksen vastaanottaminen ei ole tuloveroa. Poikkeuksia tähän sääntöön on olemassa silloin, kun vakuutusta on myyty tai siirretty erityisissä olosuhteissa. Suurin osa henkilöistä, jotka omistavat henkivakuutuksen heidän puolisonsa tai huollettavilleen edunsaajina, etuus ei ole huolta. Joillakin vakuutuksilla on säästökomponentti (käteisarvo, koko elämä, yleinen elämä, muuttuva elämä), joka voi johtaa tuloverovelvollisuuteen. Esimerkiksi jos rahapoliittinen menettely lopetetaan ennen kuolemaa ja käteisarvo (mukaan lukien kaikki lainat) on suurempi kuin kaikkien palkkioiden summa - ero on verotettava tavallisiksi tuloiksi.

Henkivakuutus ja kiinteistöverotus on täysin erilainen aihe. Jokin omistaman vakuutuksen käteisarvoa verotetaan omaisuuseränä heidän kuolemansa aikana. Kuolemantapaus verotetaan kiinteistöön, mikäli elatus omistaa vakuutuksen tai jos edunsaaja on itse omaisuus.

Monissa tapauksissa henkivakuutus on omistuksessaan "peruuttamaton henkivakuutus luottamus" tai ILIT. Tämä sallii politiikan maksaa perillisille ilman seurauksia joko kiinteistön tai tuloverotuksen. Vaihtoehtona on saada perilliset henkivakuutuksen omistajina ja edunsaajina, mutta tämä ei tarjoa luottamuksen valvontaa.

Henkivakuutusmaksut eivät ole koskaan verovähennyskelpoisia. Joissakin tapauksissa on olemassa hienostuneita "split-dollar" -suunnitelmia, joita suuret yritykset käyttävät ylläpitääkseen ja houkuttelemaan johtajia, joihin liittyy jonkin verran ennalta sovittuja vakuutusmaksuja, mutta IRS yleensä tarkkailee niitä. Jos yritys ostaa "avainhenkilö" -vakuutusta arvostetulle työntekijälle, se voi vähentää vakuutusmaksut, mutta hyöty on myös yritysvastuu.

Kiinteistö / tapaturmavakuutus

Lähes jokaisessa tavanomaisessa tapauksessa autosi tai asunnon omistajan kattavuuden maksaminen ei ole verotettava tapahtuma. Epätavallisissa olosuhteissa, joissa saat tappion ylittäviä maksuja, voittoa voidaan pitää veronalaisena tulona.

Monet omaisuuden tapaturmavakuutusmaksut ovat vähennyskelpoisia, kun ne liittyvät yritykseen. Homeownerin vakuutus on lähes koskaan verovähennys.

Yrityksen vähennysoikeus on kiinteistöjen vähennyskelpoisten vuokraus- ja muiden liikeomaisuushyödykkeiden vakuuttaminen.

Terveysvakuutus

Sairausvakuutusetuudet eivät ole koskaan verotettavia. Sairausvakuutusmaksut ovat täysin itsenäisten ammatinharjoittajien vähennettävissä niiden nettotulojen määrään saakka. Työnantajat voivat vähentää sairausvakuutusmaksut liiketoiminnan kustannuksiksi vain, jos tietty prosenttiosuus työntekijöistä katetaan.

Hyvin vähennettävissä olevat sairausvakuutussuunnitelmat mahdollistavat maksuosuuden terveydentilan säästötilille. HSA on ainoa oikeudellinen tapa välttää verotuloja kokonaan. Talletukset tehdään ennen veroja, kasvatetaan verotonta, ja niitä voidaan käyttää ilman verovelkaa monenlaisiin terveydenhoitokuluihin.

Pitkäaikainen hoitovakuutus

Pitkäaikaishoidon hyödyt ovat lähes koskaan verotettavaa. Vakuutusmaksut (jos niitä pidetään "verotuksina", kuten useimmat vakuutukset ovat) ovat täysin vähennyskelpoisia (tietyillä ikärajan rajoilla) monille yksilöille ja itsenäisille ammatinharjoittajille. C Yritykset voivat myös täysin vähentää LTC-vakuutuksen kustannukset työntekijöilleen.

Kaikkien erilaisten vakuutustyyppien verotuksen ymmärtäminen on tärkeä osa taloudellista menestystä.