Välitön maksukyvyn määritelmä ja esimerkki
Sisällysluettelo:
Mikä se on:
Välittömät eläkevakuutukset
Miten se toimii (esimerkki):
Eläkemuoto on sopimus, jonka mukaan sijoittaja maksaa kertakorvauksen vakuutusyhtiölle, pankille tai muulle vakuutukselle muu rahoituslaitos, joka puolestaan sitoutuu antamaan sijoittajalle joko suuremman kertasuorituksen tai taattujen maksujen sarjan.
Tyypillinen vuokralaisen sijoittaja alkaa saada maksuja luovutusajan päätyttyä ja sijoittaja on vähintään 59 1/2 vuotta vanha. Välittömillä elinkorkoilla on kuitenkin vain vähän tai ei lainkaan luovutuskautta. Tämä tarkoittaa, että omistaja alkaa vastaanottaa maksuja heti, kun hän ostaa elatusavun ja jatkaa heidän vastaanottamistaan, kunnes hän kuolee.
Ymmärtääksesi, miten tämä toimii, oletetaan, että haluat kuukausittain kuukausittaiset kuukausimaksut niin kauan kuin elää nyt, kun olet eläkkeellä. Vakuutusyhtiö voi vaatia sinua tallettamaan, esimerkiksi 100 000 dollaria, saadakseen välitöntä elinkorkoa, joka takaa, että toivottu tulevan tulovirran maksut alkavat kulua vuoden kuluessa. Todellisessa maailmassa alkuperäisen sijoituksen koko, elinkoron sopimusehdot ja korot määrittävät kuukausimaksun. Toisin kuin IRAsilla, ei ole rajoituksia siitä, kuinka paljon sijoittaja voi panna elinkorkoihin.
On tärkeää huomata, että osa kuukausittaisista maksuista, jotka SPIA: t eivät ole eläkevakuutuksissa, pidetään pääoman palautuksena eikä veroteta. Välittömät eläkevastuut eivät myöskään aiheuta 10 prosentin IRS-rangaistusta, jos omistaja tekee nostot ennen 59 ½ vuotta.
Suurin osa eläkevakuutusmaksuista lakkaa vuokranantajan kuoleman jälkeen ja vakuutusyhtiö pitää kaiken jääneen. Näin ollen elinkoron kuukausittaisten maksujen koko on myös heijastus vakuutusyhtiöstä, jonka vakuutusyhtiö pääasiallisesti tekee siitä, onko vuokranantaja kuole ennen kuin elinkorko maksetaan kokonaan. Jotkut vakuutusyhtiöt tarjoavat kuitenkin elämää plus-viisi tai elämä plus-kymmenen vaihtoehtoa, joiden mukaan elinkorotukset menevät omistajan edunsaajalle viisi tai kymmenen vuotta omistajan kuolemasta.
Miksi se koskee:
Viimeaikaiset eläkkeelle jääneet ja sijoittajat, joilla on varaa luopua päämiehistään ja haluavat taatut kuukausitulot ja verotukselliset edut ja jotka ovat korkean koron ympäristössä, ovat optimaalisia SPIA-sijoittajia.
Viisaiden sijoittajien on otettava huomioon joitain tärkeitä haittoja elinkorkoihin yleensä. Yhdestä välittömien elinkustannusten veronalaisesta osasta verotetaan yleensä omistajan tavanomaisesta tuloveroasteesta (sen sijaan, että alempi pitkäaikainen myyntivoittoaste). Edelleen, kun edunsaaja perii elinkoron, hänet verotetaan elinkoron tavanomaisen verokannan mukaisista voitoista sen sijaan, että saataisiin korotus perusteen mukaan, mikäli hän olisi perinyt rahasto-osuuksia.
Toisin kuin pankkitalletukset, FDIC tai muut virastot eivät takaa elinkorkoja ja jos liikkeeseenlaskija joutuu konkurssiin, elinkorko voi menettää osan tai koko arvonsa. Siksi on tärkeää harkita liikkeeseenlaskijan luottokelpoisuutta, kun hän ostaa elinkoron. Paras luokituspalvelu, Moody's ja Standard & Poor's tarjoavat kaikki tämän palvelun.
Palkkiot ovat myös tärkeä ristiriitojen aiheuttaja. Usein etupään kuormia, valtion veroja, vuosipalkkioita, jotka perustuvat prosenttiosuuteen tilin arvosta, vanhentumisrangaistukset jne., Ja ne voivat korvata suuren osan eläkevakuutuksen verotuksellisista eduista. Paineita myynnin taktiikoista ja läpinäkyvämmästä tietojen paljastamisesta ovat tuhonneet myös elatuskuvien kuvan, joten viisailtaiset sijoittajat saattavat lukea nämä tiedotusmateriaalit ja pyytää taloudellista konsulttiaan paljon kysymyksiä.
Vaikka välittömät eläkkeet yleinen) ovat kiistanalaisia, ne voivat olla hyviä vetoja joillekin sijoittajille. Viime kädessä välittömän elinkoron sopivuus riippuu sijoittajan taloudellisista tavoitteista, verotustilanteesta ja saatavilla olevista elinkorkoista. Inflaatio- ja korkotarpeet saattavat vaikuttaa sijoittajan valitseman vuokralaisen tyyppiin sekä sijoittajan toiveisiin hänen huollettavilleen ja perillisille.
