Gifting Phase Definition & Example

Mitä se on:

A lahjoitusvaihe on, kun henkilö alkaa suunnitella tai aktiivisesti alkaa luovuttaa

Kuinka se toimii (esimerkki):

Sanotaan, että Jane Smith on 87 ja on kerännyt noin 3 miljoonaa dollaria koko elinkaaren ajan säästämisestä ja investoimisesta. Hän arvioi, että hän tarvitsee noin miljoona dollaria maksamaan lääkärin ja elinkustannukset koko elämästään. Loput 2 miljoonaa dollaria on hänen antaakseen pois, kun hän valitsee. Hän asettaa 1 miljoonan dollarin luottamusta poikaansa ja päättää lahjoittaa 1 miljoonan dollarin arvosta paikalliselle eläinten suojukselle.

Monet ihmiset yrittävät pienentää kalavarojaan, kun he ovat vielä elossa antamalla heidän osuutensa estate. Tämä voidaan tehdä ilman kuolemantapauksia, kunhan lahjat ovat lahjan verovapautusrajan alapuolella. Lahjavero on liittovaltion vero mitä tahansa arvosta, jota yksi henkilö antaa toiselle luovuttajan ollessa elossa. Lahjat puolisolle tai poliittiselle järjestölle eivät yleensä ole lahjaveroa (he voivat olla verotettavia esimerkiksi, jos puoliso ei ole yhdysvaltalainen kansalainen). Lisäksi, jos henkilö maksaa suoraan oppilaitoksen tai lääketieteen laskut, lahjaveroa ei myöskään sovelleta.

Miksi se koskee:

Lahjoitusvaiheen aikana veroprioriteetit muuttuvat. Useimmat sijoittajat käyttävät suurimman osan verosuunnitteluaikastaan ​​vähentääkseen tuloverotusta lahjoittautumisvaiheessa, kun ensisijainen tavoite on minimoida kiinteistöverot ja rasitukset niille, jotka perivät sijoittajan varat.

Gifting-vaihe voi olla erittäin palkitseva aika koska se antaa hänelle mahdollisuuden antaa suuria määriä rahaa tärkeisiin syihin ja tehdä rohkeita lausuntoja kyseisten raha-arvojen kanssa.

Kiinteistövero vaatii hyvän veroneuvojan neuvontaa, koska verosäännökset ovat monimutkaisia ​​ja kynnysarvot muuttuvat. Verovelvollisuus muuttuu entistä monimutkaisemmaksi, jos lähettiläjä myy lahjan, joka usein tapahtuu, kun ihmiset lahjoittavat autoja, taidetta tai kiinteistöä hyväntekeväisyyteen.