Yritysvakuutukset pienyrityksille

Yritysten verotuspäivä lähestyy nopeasti, joten Investmentmatome pyysi asiantuntijan veroneuvojia ideoistaan. Mitä pienyrittäjien pitäisi tietää yhtiöveron asettamisesta? Miten he voivat säästää rahaa ja välttää rangaistuksia? Miten edullinen hoitolaki muutti verotusprosessia?

Asiantuntijamme ovat:

• Yosef Y. Manela, Esq., CPA Manela & Co.
• Michael Gray, CPA at Taxtrimmers
• Vincenzo Villamena, CPA Online Taxmanissa
• Steven Aldrich, Outright.comin toimitusjohtaja
• Jim Keller, Thomson Reutersin vero-analyytikko
• Bill Norwalk, verovirkailija Sensiban San Filippo

Lue lisää yritysverotusta varten!

Yleiset ohjeet

Verotusajat

• "Työnantajat, jotka ovat sidoksissa käteisvaroihin, eivät saa olla maksamatta palkanlaskennan veroja tai valtion yhtiöveroja, koska nämä ovat arvokkaita vähennyksiä niille vuonna, jolloin heidät tehdään. Heidän on lainattava rahat, joita he tarvitsevat maksaakseen erääntyneet verot, jotta he voisivat hyödyntää vähennystä, koska vähennyksen etu on arvokkaampi kuin korko. Vaikka et velkaa mitään veroja, IRS veloittaa kuukausittaisen kuukausittaisen seuraamuksen, joka on 195 dollaria kuukaudessa osakkeenomistajaa kohden, jos veloitat verot myöhään. Joten jos et laita veroilmoitusta neljän kuukauden kuluttua, ja sinulla on kaksi kumppania, vaikka sinulla ei ole mitään veroja, sinun on maksettava 1,560 dollaria rangaistuksina. IRS voi luopua rangaistuksesta kerran, mutta miksi jättää kerran luopumisen jotain, jota voit estää? " - Yosef Y. Manela

• "Yritys tai S-yhtiö voi saada kuuden kuukauden automaattisen ajanjakson, jotta se voi palauttaa tuloverotuksensa. Useimmat yritykset hakevat laajennusta, koska 2 1/2 kuukautta ei riitä saada tietoja, joita tarvitaan tuloveroilmoitusten laatimiseen. Jotkut vuoden lopun jälkeen maksetut kulut voivat olla vähennyskelpoisia. Veron maksuaikaa ei jatketa. " - Michael Gray

Eläkesuunnitelmat

• "Vaikka vuosi on ohi, työnantajat voivat silti osallistua työntekijänsä SEP IRA: han tai muuhun eläkesuunnitelmaan ja saada vähennyksen viime vuonna. Vaikka jotkut eläkesuunnitelmat, kuten 401k-suunnitelma, edellyttävät rahoitusta välittömästi, voidaan rahoittaa muita suunnitelmia vasta sitten, kun erääntymispäivä on tehty, mukaan lukien laajennukset. "- Yosef Y. Manela

Vähemmän tunnettuja veroa säästäviä ideoita

Mittarien vähennykset

• "Tee mittarilentokorvaus kaasuilmoituksen sijaan! IRS tarjoaa kahta mahdollisuutta kaasu-laskut - saada 55,5 senttiä per kilometri tai verot pois kaasun kuitit. Viime kädessä se on parempi käsitellä mittarilukema. "- Steven Aldrich

179 § Säännöt

• "Valtuutuslaissa sallittiin paljon suurempi 179 §: n vähennysrajoitus verovuosille, jotka alkavat vuonna 2012. Yritykset voivat välittömästi maksaa omaisuuserän kustan- nukset jopa 500 000 dollaria. Ilman tätä muutosta suurin vähennys olisi ollut vain 139 000 dollaria. Niinpä yrityksillä on nyt yksi 361 000 dollarin vähennys. "- Jim Keller

Korvatut liiketoiminnan kulut

• "Pienyritysten omistajille, varsinkin jos he toimivat virtaamalla esimerkiksi S-yritysten tai osakeyhtiöiden kaltaisten yksiköiden kautta, heidän on tarkasteltava uudelleen kulut, jotka he ovat voineet aiheutua heidän henkilökohtaisesta tilinsä heidän liiketoiminnansa puolesta, kuten matkustaminen, ateriat ja viihde, tarvikkeet, henkilökohtainen ajoneuvo mittarilukema, ja jopa yrityksen liiketoiminnan kotona. Sitten niiden pitäisi jakaa uudelleen jakautuvat liiketoiminnastaan ​​korvauksiksi näistä kuluista. Näin toimimalla nämä kulut vähenevät liiketoiminnasta eikä veroteta heille henkilökohtaisesti. Tämä myös vähentää tuloverovelvollisuutta. "- Yosef Y. Manela

Liikevoiton hyvityksiä jatkettiin

• "Suojelulaki laajensi useiden hyviksi jääneiden yritysten verohyvitysten saatavuutta. Erityisesti se pidensi määräaikaa sellaisten henkilöiden palkkaamista varten, joiden palkat ovat oikeutettuja työmahdollisuusverohyvitykseen. Kongressi kääntyi sääntöjen mukaan - nyt kaikki hyväksyttävät työntekijät (eli työntekijät, jotka kuuluvat johonkin "kohderyhmiin") on palkattava 31.12.2014 mennessä. Ennen "päteviä veteraaneja" oli yksi määräaika ja toinen määräaika muille kohderyhmille. Lisäksi tutkimusrahaa pidennettiin takautuvasti ja muutoksia lisättiin ja työnantajan tarjoamaa lastenhoitopalvelua nostettiin jatkuvasti. "- Jim Keller

Toimistolaitteet vs. tarvikkeet

• "Laitteita voidaan" kirjata "välittömästi 179-vähennyksen kautta, mutta on tärkeää luokitella vain tavallisten tarvikkeiden (paperit, kynät) ja laitteiden (tietokoneiden, huonekalujen jne.) Välinen ero. Poistot on standardi laitteille, joissa kulut otetaan laitteiston käyttöiän mukaan (yleensä 5 vuotta tietokoneille, tulostimille ja muulle elektroniikalle). Voit halutessasi maksaa sen kaiken vuoden aikana, mutta jos sinulla on kasvava liiketoiminta, se on paremmat kustannukset yli viisi vuotta, sillä joka vuosi sijoitetaan korkeampaan tuloluokkaan, joten on tärkeää, että kustannukset korvataan. "- Vincenzo Villamena

S-yhtiön vaaleissa

• "Vuoden 2012 alusta lähtien voimassa olleiden verovuosien aikana avustussäädöksillä korotettiin korkeimman osuuden 15 prosentista 20 prosenttiin. Uuden 3,8 prosentin lisäyksen lisääminen investointityyppisiin tuloihin ja voittoihin nostaa YT-osakkeenomistajien korkeamman tuoton osakkeenomistajille vuoden 2012 jälkeistä aikaa 23,8 prosenttiin.Onneksi Form 1120S: llä voidaan tehdä useita vaaleja, joiden avulla S-yhtiöt voisivat jakaa osittain tai kokonaan osinkotuloja tuottavan kertyneen tuloksensa ja voitonsa, joten osinkoa verotettaisiin vuoden 2012 alhaisella 15 prosentin enimmäisverokannalla. Vaalit tehdään lomakkeella 1120S jakeluvuoden ajan, mikä tarkoittaa, että ne voivat olla hyvä vuoden 2012 jälkeinen suunnittelumahdollisuus oikeissa olosuhteissa. "- Jim Keller

Henkilöstön palkkaaminen työntekijöinä

• "Säästä voitot maksamalla heille palkkaa lapsillesi auttaaksesi yritystänne. Alle noin 6 000 dollaria nämä ovat verovapaita. Hyvä tapa säästää ja opettaa lapsillesi elämänkokemuksia. Vuokraamalla puolisosi voit vähentää perheesi sairauskuluja. Työnantajina voit maksaa vakuutuksensa jne. Verovapaa. "- Steven Aldrich

Älä unohda …

Työntekijöiden luokittelu vs. itsenäiset urakoitsijat

• "Tämä on asia, jota IRS ottaa vakavasti ja joka voidaan tarttua, jos lopetat liikesuhteen urakoitsijan kanssa huonolla tavalla. He voivat piippaamaan IRS: lle tarkoituksellisesti tai hakeakseen työttömyyttä tahattomasti ilmoittamaan sinulle. IRS ottaa tämän vakavasti, joten jokaisen verovuoden osalta tätä olisi arvioitava tehtävien ja tehtävien muuttuessa. "- Vincenzo Villamena

Kulujen dokumentointi

• "On tärkeää saada dokumentaatiota kulujen kautta luottokorttitietojen ja pankkikorttien kautta. Sinun ei tarvitse kuljettaa kuitit. Itse asiassa IRS ei vaadi asiakirjoja aterioiden / viihde alle 50 dollaria. On erittäin suositeltavaa, että suurilla menoilla (yli 500 dollarilla) pitäisi olla kuitti, joka näyttää liiketoiminnan syyn. Lokit voidaan myös säilyttää 3 P: n ja 1 D: n henkilön, paikan, tarkoituksen ja päivämäärän mukaan. Tämä on riittävä näyttö IRS: n näyttämiseksi tilintarkastuksen tapahtuessa. "- Vincenzo Villamena

Kertynyt palkka ja bonukset

• "Kertyneet palkat ja bonukset olisi maksettava viimeistään 15.3.2013 vuodelle 2012 kalenterivuoden tuloverotuksessa tai työntekijöille aiheutuvista riskeistä aiheutuu sisäisen tulonjako-osan 409A mukaista lykkäystä." - Michael Gray

Edullinen hoitolaki

• "Paras resurssi terveydenhoidon uudistamisen noudattamiseksi on vakuutusasiamiehenne liike-elämän sairausvakuutuksesta. Erittäin pienet työnantajat, kuten ammattikäytännöt, voivat löytää itsensä vakuutetun lääketieteellisen korvausohjelman hyödylliseksi. Yritys maksaa työntekijöiden sairauskulut ja hakee verovähennyksiä ja työntekijät sulkevat tulot pois. Tällaisten suunnitelmien on oltava syrjimättömiä tai verotettava tulo voi johtaa erittäin korvaaviin henkilöihin. "- Michael Gray

• "Monilla pienillä yrityksillä tähän asti ei ole varaa tarjota terveydenhuollon vakuutuksia työntekijöilleen. Useimmat työntekijät tietävät, että kun he työskentelevät pienelle työnantajalle, se olisi hyödyksi, että he joutuisivat luopumaan. Tässä laissa edellytetään kuitenkin, että jokainen työnantaja harkitsee uudelleen terveydenhuollon kattavuuden arvoa ja kustannuksia, koska verohyvitys on heille arvokas. Verohyvityksestä poiketen verohyvitys voisi olla erittäin arvokas. Verotuksellinen luotto pienten yritysten sairausvakuutuksen tarjoajille voi olla 35-50% tulevina vuosina. Toistaiseksi luoton laskeminen on ollut erittäin hankalaa. Useimmat työnantajat eivät tiedä, miten sitä sovelletaan, ja monet eivät ole päteviä. IRS oli todella hämmästynyt, kun he tajusivat, kuinka vähän työnantajia, jotka tarjoavat työntekijöilleen sairausvakuutusta, käyttävät tätä luottoa. Ja sitten he olivat yllättyneitä siitä, että ne, jotka eivät ottaneet luottoa, eivät vielä voineet laskea sitä oikein. Jokaisen työnantajan olisi erittäin suosittava tapaamasta verovirkailijaansa ja perehtyä hyvin siihen, miten sairausvakuutuskustannukset otetaan huomioon heidän työvoimakustannuksissaan, palkkojensa ja yleisten palkkojensa suhteen. "- Yosef Y. Manela
• "Kohtuuhintaisen hoitolain mukaan monet pienyrittäjät ovat edelleen keskittyneet vuoteen 2014, mutta niiden ei pidä unohtaa joitakin erityisvaatimuksia, jotka otetaan käyttöön tänä vuonna, esimerkiksi toteuttamalla 2,500 dollarin korkokanta työntekijöiden terveydenhuollon joustavat menotilit. Yritysten olisi myös varmistettava, että ne hyödyntävät nykyisin saatavilla olevien erilaisten verohyvitysten täyden potentiaalin, myös sellaisten pienyritysten käytettävissä, jotka tarjoavat sairausvakuutuksen työntekijöilleen. "- Bill Norwalk

Verotuskuva Shutterstockista.