Kassavirtasuunnitelmat Määritelmä & esimerkki
Sisällysluettelo:
Mitä se on:
Kassavirtaohjelmat ovat strategisia asiakirjoja, joita yritykset tekevät ennustaakseen kassavirtaansa ja ulosvirtauksia useilla jaksoilla. Vakuutusmaailmassa rahavirtaussuunnitelmat viittaavat vakuutusmaksujen maksamisen yhteensovittamiseen kassavirralla.
Miten se toimii (esimerkki):
Oletetaan, että yritys XYZ on aloitusvalmisteen valmistaja. Se odottaa myyvänsä 4 000 widgetiä kuukaudessa 50 dollaria kpl, maksaa kuukausittain 50 000 dollaria ja 100 000 dollaria muina kuukausina sekä ostaa 75 000 dollaria laitteita joulukuussa.
Yhtiö XYZ: n tulisi luoda ainakin peruskassavirtasuunnitelma, jolla varmistetaan että sillä on riittävästi käteisvaroja näiden menojen kattamiseksi niissä kausina, jolloin ne tapahtuvat. Muussa tapauksessa se voi olla pienempi kuin rahavarojen tarpeet ja joko joutuu hankkimaan pääomaa nopeasti (mikä on kallista), luovuttamaan työntekijöitä tai jopa lopettamaan toimintansa.
Vakuutuksen näkökulmasta rahavirtaussuunnitelma usein tarkoittaa yksinkertaisesti vakuutusmaksun maksamista erissä pikemminkin kuin kaikki kerralla. Esimerkiksi autovakuutusmaksuja arvioidaan usein kuuden kuukauden välein. Sen sijaan, että maksettaisiin hyvin suuri määrä kahdesti vuodessa, vakuutetut usein neuvottelevat kassavirtaussuhteistaan vakuutusyhtiöiden kanssa, joiden mukaan he maksavat kuukausittain kuudesosan laskusta kuukausittain.
Miksi se Asiat:
Cash on kuningas, sekä kotona että useimmille yrityksille. Vaikka yritysten budjetit ovat ratkaisevan tärkeitä, näiden budjettien ei-käteisosilla on usein vähän hyötyä auttaessaan yrityksiä määrittämään, tulevatko he käyttämättömiksi tietyn ajanjakson aikana. Kassavirtasuunnitelma auttaa yrityksiä ennustamaan, milloin heidän on hankittava pääomaa tai lainattava enemmän.
Samoin vakuutustoiminnan kassavirtaohjelmat saattavat viivästyttää vakuutusyritysten käteisrahaa, mutta ne todennäköisesti varmistavat myös korkeamman koron keräämisestä vakuutetuiltaan, jotka yleensä pystyvät tekemään pieniä säännöllisiä maksuja pikemminkin kuin suuria, harvinaisia maksuja.
