Liiketoimintasuhteet antavat sinulle liiketoiminnan vertailutyyppejä

Seuraavassa kuvassa on esitetty liiketoiminta-analyysi -taulukko. Se sisältää kymmeniä liiketoimintasuunnitelmista laskettuja vakiotoimintaosuuksia, joita pankkiirit, rahoitusanalyytikot ja sijoittajat käyttävät ja odottavat. Se sisältää myös sarjan tilastollisia indikaattoreita tietyntyyppiselle yritykselle. Nämä teollisuustiedot luokitellaan ja luokitellaan Standard Industrial Classification (SIC) -koodilla. Tiedot sisältyvät Integra Information System -tietokantaan, joka on johtava toimialakohtaisten taloudellisten tietojen toimittaja.

Liiketoimintasuhteet

Pääsuhteet

• Nykyinen. Määrittää yrityksen kyvyn täyttää taloudelliset velvoitteet. Ilmaistaan ​​määrä, jolla lyhytaikaiset varat ylittävät lyhytaikaiset velat. Korkea suhde osoittaa, että yritys voi maksaa velkojilleen. Pienempi kuin yksi osoittaa mahdollisia kassavirtaongelmia.
• Nopea. Tämä suhde on hyvin samankaltainen kuin Acid Test (ks. Alla), ja mittaa yrityksen kyky täyttää nykyiset velvoitteensa käyttämällä likvideimpiä varoja. Siinä on käypä kokonaisvarallisuus, poislukien inventaariot jaettuna kokonaisvelkojen kokonaismäärällä.
• Velat yhteensä kokonaisvaroihin. Velan avulla rahoitettujen varojen prosenttiosuus.
• Ennusteveron nettotuotto. Ilmaisee osakkeenomistajien tulos ennen veroja kunkin sijoitetun dollarin osalta. Tämä suhdeluku ei ole sovellettavissa, jos analysoitavana ajanjaksona kohdeyhtiön nettovarallisuus on negatiivinen.
• Omaisuuden ennen veroja. Ilmaisee voiton prosenttiosuutena kokonaisvaroista ennen veroja. Mittaa yrityksen kyky hallita ja kohdentaa resursseja.

Lisäosuudet

• Nettotulos marginaali. Tämä suhde lasketaan jakamalla liikevaihto nettotulokseen prosentteina ilmaistuna.
• Pääoman tuotto. Tämä suhde lasketaan jakamalla nettovoitto prosentteina ilmaistuna nettomääräisesti.

Aktiivisuhteet

• Myyntisaamiset Liikevaihto. Tämä suhde lasketaan jakamalla myynti luottokorkoihin saamisten kautta. Tämä on mittaus kuinka hyvin yrityksesi kerää velkansa.
• Collection Days. Tämä suhde lasketaan kertomalla Receivable Accounts 360: n, joka jakautuu sitten vuosittain myyntitilillä. Yleensä 30 päivää on poikkeuksellisen hyvä, 60 päivää on hankalaa, ja 90 päivää tai enemmän on todellinen ongelma.
• Inventory liikevaihto. Tämä suhde lasketaan jakamalla myyntikustannus keskimääräisellä varastotasolla.
• Maksetut liikevaihto. Tämä suhde mittaa kuinka nopeasti yritys maksaa laskunsa. Se jakaa vuodelle maksettavat uudet tilit keskimääräisen veloitettavan taseen mukaan.
• Maksupäivät. Tämä suhde lasketaan kertomalla keskimäärin maksettavat tilit 360: llä, joka jaetaan uusilla maksullisilla tileillä.
• Varallisuuden kokonaissuhde. Tämä suhde lasketaan jakamalla myynti kokonaisinvestoinneina.

Velkasuhteet

• Velka Net Worthiin. Tämä suhde lasketaan jakamalla kokonaisvastuut kokonaisverkkoarvon mukaan.
• Current Liab. Liabille. Tämä suhde lasketaan jakamalla lyhytaikaiset velat kokonaisvelkalla.

Likviditeettisuhteet

• Nettokäyttöpääoma. Tämä suhde lasketaan vähentämällä lyhytaikaiset velat likvidit varat. Tämä on toinen rahapoliittinen mittari.
• Koron kattavuus. Tämä suhde lasketaan jakamalla voitot ennen korkoa ja veroja yhteensä korkokustannuksella.

Lisäosuudet

• Myyntivoitot. Tämä suhde lasketaan jakamalla Omaisuuserät myynnistä.
• Nykyinen velka / Kokonaisvarat. Tämä suhde lasketaan jakamalla lyhytaikaiset velat kokonaisvaroihin.
• Koetinkivi. Tämä suhde lasketaan jakamalla lyhytaikaiset varat (poislukien varastot ja saamiset) lyhytaikaisten velkojen kohdalla.
• Myynti / Nettoarvo. Tämä suhde lasketaan jakamalla kokonaismyynti Net Worthilla.
• Osinkotulospalkkiot. Tämä suhde lasketaan jakamalla osingot nettotuloksella.

Todellisessa maailmassa taloudellisen profiilin tiedot sisältävät jonkin verran kompromisseja. Hyvin harvat organisaatiot sopivat täsmälleen yhteen profiiliin. Variaatiot, kuten erilaisten liiketoimintojen tekeminen yhden katon alla, ovat melko yleisiä. Jos et löydä luokitusta, joka sopii juuri yrityksellesi, käytä lähintä ja selitä tekstissäsi, miten ja miksi yrityksesi on erilainen kuin standardi.