Pankin tehokkuussuhde - täydellinen selitys ja esimerkki

Mikä se on:

A pankin hyötysuhde (esimerkki):

Kaava vaihtelee, mutta yleisin on:

Pankin tehokkuussuhde = Kulut * / Tulot

* ei sisällä korkoja

Esimerkiksi, jos Bank XYZ: n kustannukset (ilman korkokuluja) olivat $ 5,000,000 ja sen liikevaihto oli $ 10,000,000, voimme laskea, että Bank XYZ: n tehokkuusaste on $ 5,000,000 / $ 10,000,000 = 50%. Tämä tarkoittaa sitä, että se maksaa pankin XYZ 0,50 dollarin tuottaa tuloja 1 $.

Kuten aiemmin sanoimme, kaavat vaihtelevat, mutta ajatuksena on tarkastella kustannuksia prosenttiosuutena tuloista. Kustannukset sisältävät palkat, vuokran ja muut yleis- ja hallintokulut.

Tulot sisältävät korkotuotot ja palkkiotulot, vaikka jotkut pankit sulkevat pois luottotappionsa tuloistaan ​​tai lisäävät verotulojensa vastaavan nettokorkotuoton liikevaihtoon laskiessaan korkotuloja ja korkotuloja. tehokkuusaste

Miksi se tarkoittaa:

Pankkien tehokkuusaste

on pankin kyky kääntää resursseja tuloiksi nopeasti ja helposti. Mitä pienempi suhde, sitä parempi (50% pidetään yleisesti optimaalisena optimaalisena suhteena). Tehokkuussuhteen kasvu lisää joko kustannusten kasvua tai liikevaihdon laskua. On tärkeää huomata, että erilaiset liiketoimintamallit voivat tuottaa erilaisia ​​pankkien tehokkuussuhteita samanlaisten tulojen omaaville pankeille. Esimerkiksi asiakaspalvelun voimakas korostaminen voi heikentää pankin tehokkuusastetta, mutta parantaa sen nettotulosta. Pankit, jotka keskittyvät enemmän kustannusten hallintaan, ovat luonnollisesti korkeammalla hyötysuhteella, mutta niillä voi olla myös pienempi voittomarginaali. Lisäksi mitä enemmän pankki tuottaa maksuja, sitä enemmän se voi keskittyä toimintoihin, joilla on korkeat kiinteät kustannukset (ja siten heikentävät hyötysuhdetta). Myös se, missä määrin pankki pystyy hyödyntämään kiinteitä kustannuksiaan, vaikuttaa myös sen tehokkuusasteeseen; eli mitä pankki on skaalautuvampi, sitä tehokkaampi se voi tulla. Näistä syistä tehokkuussuhteiden vertailu on yleensä merkityksellistä samassa mallissa toimivien pankkien keskuudessa, ja tässä yhteydessä on tehtävä "korkea" tai "alhainen" suhdeluku.