529 Suunnitelmasäännöt

Useimmille opiskelijoille valinta on helppoa: 529 suunnitelmat tarjoavat verovapaan investoinnin kasvun ja nostot pätevän koulutuksen kuluihin. Vanhemmat, jotka alkavat säästää 529-tilillä, kun heidän lapsensa ovat nuoria, voivat hyödyntää verotuksellisia säästöjä sekä koronkorotusta ja - joissakin valtioissa - verovähennyksiä maksuista.

Näiden verotuksellisten etujen vuoksi 529 suunnitelmalla on muutamia sääntöjä, mukaan lukien ohjeet siitä, mitä koulutuskustannuksiksi katsotaan. Tässä on, mitä sinun on tiedettävä näistä suunnitelmista.

529 suunnitelmat ovat valtion tukemia

Jokainen valtio tarjoaa vähintään yhden 529-suunnitelman. Sinun ei tarvitse panostaa omaan valtion suunnitelmaan; vaikka monet valtiot tarjoavat asukkaille valtion verovähennyksen niin, ei ole liittovaltion verovähennystä 529 maksua. Jos valtio ei tarjoa mitään veroetuuksia (tarkista luettelo kaikista valtion suunnitelmista), etsi ostoksia ja löydä paras suunnitelma sinulle: Sivustosi 529-työkalu auttaa sinua pienentämään vaihtoehtoja. Valtio, joka sponsoroi suunnitelmasi, ei myöskään ole rooli siinä, missä lapsi voi mennä kouluun; opiskelijat voivat käyttää rahaa osallistumaan pätevään kouluun missä tahansa valtiossa.

Poikkeuksena on erityinen 529-suunnitelma, jota kutsutaan prepaid-suunnitelmaksi, joka, kuten nimestä käy ilmi, sallii sinun maksaa ennakkomaksun oppilaitoksessa olevasta julkisesta oppilaitoksesta, joka lukkiutuu nykypäivän dollareissa ja nykyisissä lukukausimaksuissa. Nämä suunnitelmat ovat järkeviä vain, jos olet varma, että lapsesi osallistuu valtiolliseen julkiseen kouluun. Vain 12 valtiota tarjoaa ennakkoon 529 suunnitelmia.

Tilinhaltija ylläpitää varojen omistusta

Toisin kuin muut säästövakuutusyhtiöt, kuten säilytysyhteisöt, 529 suunnitelmat mahdollistavat varojen jäädytyksen tilinomistajan valvonnassa, joten voit vetää rahat milloin tahansa (vaikka verot ja rangaistukset saattavat olla pienempiä). Tuensaajalla ei ole määräysvaltaa tilin varoista.

Ei ole asetettu raja-arvoja

IRS sanoo, että "maksuosuudet eivät voi ylittää sitä määrää, joka on tarpeen edunsaajan pätevien koulutuskustannusten varmistamiseksi." Toisin kuin muut verotukselliset tilit - kuten Roth ja perinteiset IRA: t - 529 suunnitelmalla ei ole erityisiä maksuosuuksia, jotka IRS. Useimmat valtiot asettavat 300 000 tai enemmän rajoja.

Osallistumiset voivat kuitenkin aiheuttaa lahjaveroa, jos ansaitset enemmän kuin lahjoituksen verotuksen poissulkemisen (14 000 dollaria vuodelle 2015) verovelvollisen edunsaajalle. Valtaosa ihmisistä ei tarvitse huolehtia tästä; ei pelkästään siksi, että niiden on vaikea osallistua niin paljon vuosittain säästöjen tavoitteiden saavuttamiseksi, vaan myös yhtenäisen luoton vuoksi. Lisää täällä.

Hyväksytyt jakelusäännöt ovat tiukat

529-luvulla tarkoitetaan erityisesti päteviä korkeakouluopiskelumenoja, vaikka kyseinen luokka ylittää opetuksen; se sisältää myös palkkiot, huoneen ja kartan, oppikirjat, tietokoneet ja "oheislaitteet" (kuten tulostimen). Sääntöjen ulkopuolisiin tarkoituksiin tehtävät irtisanomiset loukkaavat: Vahinkoihin kohdistetuista kuluista perittävät tulot ovat 10%: n rangaistus ja tavanomaiset tuloverot. Päämiehelle ei ole rangaistusta.

Poikkeuksia on muutamia: Jos avustuksen saaja saa stipendin, voit nostaa varoja, jotka ovat yhtä suuri kuin myönnetty summa; tulot ovat edelleen verojen alaisia, mutta ei tule ylimääräistä rangaistusta. Vanhemmat voivat myös milloin tahansa vaihtaa edunsaajan tiliä milloin tahansa, joten jos esimerkiksi ensimmäinen lapsi päättää ottaa toisen polun, voit vaihtaa tilin edunsaajan niin, että varat tulevat maksamaan nuoremman sisaruksen koulutusta sen sijaan.

Lähtökohtana

Monille perheille 529 suunnitelmat ovat ilmeinen valinta college säästöihin. Suurin osa suunnitelmista tarjoaa ikäperusteisia sijoitusvaihtoehtoja, jotka automaattisesti tasapainottavat, lisää riskiä, ​​kun lapsi on nuori ja vähemmän, kun hän lähestyy korkeakouluajoa. Voit avata 529-suunnitelma suoraan valtion suunnitelman verkkosivustolla.

Lisää Investmentmatomeista:

• 529 Plan Finder
• 529 Valtion suunnitelmat
• College säästämisstrategiat

Arielle O'Shea on Investmentmatomein, henkilökohtaisen rahoituksen verkkosivuston henkilökunta. Sähköposti: [email protected] . Viserrys: @arioshea .