Mitä sinun tarvitsee tietää Cash Flowista

Cash on kuningas. Olette kuullut siitä ikuisesti, mutta tiedätkö, miltä se todella tarkoittaa?

Cash tässä yhteydessä ei ole laskuja tai kolikoita, se on rahaa pankissa, jota voit käyttää tänään.

Sinun tarvitsee käteistä pankissa

Ongelmana käteisellä liiketoiminnassa on, että meillä on taipumus ottaa sen itsestäänselvyytenä. Mielestämme voitoista, mutta käytämme rahaa. Asia on, voitot ja käteinen ovat erilaisia.

Voitto on kirjanpitokäsite, joka riippuu paljon asetetuista ajoitusrajoituksista myynnistä, kuluista ja kuluista.

Vaikka raha on kriittinen, ihmiset ajattelevat voitosta käteisen sijaan. Me kaikki teemme. Kun kuvitat uuden liiketoiminnan, ajattelet sitä, millaista se maksaisi tuotetta, sitä, mitä voisitte myydä ja mitä voitot per yksikkö saattavat olla. Olemme koulutettuja miettimään liiketoimintaa liikevaihtona miinus kuluja ja kuluja, mikä on voittoa.

Emme kuitenkaan käytä voittoa liiketoiminnassa. Käytämme rahaa. Kannattavat yritykset menivät rikki, koska heillä oli kaikki rahat sidottu varoihin ja he eivät voineet maksaa kulujaan. Työkäyttöpääoma on ratkaisevan tärkeä liiketoiminnan terveydelle.

Valitettavasti emme näe kassavaikutuksia niin selkeästi kuin pitäisi, mikä on yksi parhaista syistä asianmukainen liiketoiminnan suunnittelu.

Voitot eivät takaa käteistä

Jossain määrin rahavirta on riippuvainen alan normaaleista liiketoimintakäytännöistä.

Tuoteyritykset, esimerkiksi, täytyy käsitellä varaston kassavaikutusta, kun taas palvelupohjaiset yritykset eivät yleensä. Muille yrityksille myytävät yritykset joutuvat odottamaan asiakkaitaan maksamaan laskuja;

Kassavirta riippuu tietyn toimialan tai alan käytännöistä - ei kuinka kannattavaa olet.

Katso myös: Cash Flow 101: Mikä on rahavirta?

Odotetaan maksettua

Yritys toimittaa tavarat tai palvelut yritysasiakkaalle tai asiakkaalle sekä laskun. Tarkastus tulee myöhemmin. Tämä on äärimmäisen yleistä liiketoimintasegmentissä, ja mikä tarkoittaa sitä, että laskun määrä sisältyy kuukausittaiseen myyntiin ja kirjataan myynniksi - mutta se ei ole todellisuudessa käteistä pankissa.

Sen sijaan, summa on kirjanpidollinen luokka, joka on nimeltään Myyntisaamiset, kunnes sekki saapuu ja se talletetaan pankkiin. Laskun toimittamisen ja rahan vastaanottamisen välistä keskimääräistä aikaa kutsutaan keräyspäiviksi tai keräysjaksoiksi. Ongelma yrityksissä on, että kaikki rahat myyntisaamisissa näkyvät myyntivoitona, mutta eivät ole pankkitilillesi. Et voi käyttää sitä.

Voittoa tavoittelevat yritykset voivat mennä yksinkertaisesti siksi, että niillä on liian paljon rahaa saataviin, eikä pankki riitä. Rahat näkyivät myynnissä, mutta eivät koskaan tehneet sitä pankille. Viime kädessä kannattavuus ei estänyt liiketoiminnan epäonnistumista.

Ostetaan asioita ennen kuin myy niitä

Useimmat tuoteyritykset, kuten myymälät, joutuvat ostamaan asioita, jotka he myyvät ennen kuin myyvät niitä. Valmistajien ja kokoonpanijoiden on osattava osia ja materiaaleja ennen kuin ne luovat ja myyvät valmiita tuotteita, ja se luo paljon mahdollisia kassavirtaongelmia.

Sitä kutsutaan inventoinniksi: jälleenmyytyille tuotteille, valmistusmateriaaleille, kokoonpanokomponenteille. Varastoon käytetty raha ei näy voitollisesti ennen lopullista myyntiä, mutta se on mennyt pois pankista, kun se on käytetty.

Inventaarien hallinta voi olla kriittinen kassavirralle. On liian helppoa, että rahaa varataan varastoon, joka istuu hyllyille liian kauan tai ei koskaan myydä. Tämä raha on poistunut pankkitililtä, ​​mutta ei näy tuloksessa.

Katso myös: Kassavirta: Paras lähdekoodi

Laskut maksaa myöhemmin

Vastuuvapauden vastakohtia kutsutaan maksettaviksi, mikä on rahaa, jonka liike on velkaa myyjilleen.

Yli 30 laskujen maksaminen on hyvä kassavirralle. Jokainen dollari, jonka olet maksanut, on rahaa, joka on edelleen pankissasi, mutta ei voitoksissasi. Voit vähentää kulut voitoista, kun maksat niitä, ei silloin, kun maksat niistä.

Todellinen perusviiva: Mieti rahavirta

Ilmaus "bottom line" on viittaus voittoihin, jotka ovat tuloslaskelma. Mutta se todellisuudessa tarkoittaa jotain päätelmää tai tärkeintä tulosta. Siksi yritysten omistajien todellinen perusta on kassavirta, ei voittoa.

Kannattavat yritykset voivat loppua rahasta kassavirran puutteen takia. Ei ole mitään keinoa sen suhteen: Jotta voit harjoittaa liiketoimintaa, sinun täytyy miettiä kassavirtaa, ei vain voittoa.

Toimittajan huomautus: Tämä artikkeli päivitettiin ja julkaistiin 7. maaliskuuta 2017.