Harvest Capitalin voitot ja tappiot haihtuvien markkinoiden markkinoilla

Tekijä Craig W. Smalley

Lisätietoja Craigista Sivustollamme Kysy neuvoa

Viime kuussa osakemarkkinat ovat poistaneet suurimman osan vuoden aikana tekemistään voitoista. Jotkut sijoittajat ovat saattaneet myydä joitakin varastoja ja tehdä rahaa jo aiemmin tänä vuonna, ja jotkut ovat saattaneet luopua turvallisuudesta, kun markkinat alkoivat laskea alaspäin ja saada aikaan joitakin voittoja. Ehkä olette juuri olleet onnekkaita ja päättänyt myydä suuret voittajat salkussa. Sinulla on joko pitkäaikainen tai lyhytaikainen myyntivoitto, jonka on maksettava vero. Tässä artikkelissa keskustelemme siitä, miten tämä ei ehkä ole niin huono markkinoiden laskun takia.

Jos sinulla on varastossa yksi vuosi ja yksi päivä, sinulla on pitkäaikainen myyntivoitto. Pitkäaikaisia ​​myyntivoittoja voidaan verottaa kolmella eri tavalla. Jos olet yksi ainoa veronmaksaja ja oikaistu bruttotulosi (AGI) on alle 36 900 dollaria, ei velkaa mitään pitkäaikaisten arvopapereiden myynnistä. Jos teet $ 36901- $ 405.100, pitkäaikaisten myyntivoittojen verotus on 15%. Jos teet 405,101 dollaria tai enemmän, nämä voitot verotetaan 20 prosentilla. Jos teet kotitalouspäällikön ja tulot ovat alle 49 400 dollaria, et maksaisi myyntivoittoa. Jos teet $ 49,401 - $ 432,200, maksat 15% pitkäaikaisista myyntivoitoista. Jos teet $ 432,201 tai sitä korkeammalle, maksat 20%. Aviopuolisot, jotka jättävät yhteisen palautuksen, maksaisivat nolla pääomavoittoveroa, jos he tekevät alle 73 800 dollaria. Jos he tekevät $ 73,801 jopa 457,600 dollaria, he maksaisivat 15%: n myyntivoittoveron. Jos tulot ylittävät 457 601 dollaria, he maksaisivat 20%.

Jos olet pitänyt vakuuden alle vuoden ja yhden päivän ajan, maksat tavallisen tuloveron tavanomaisesta tuloveroasteesta voitosta. Lyhytaikaiset myyntivoitot sovitetaan yhteen lyhytaikaisten tappioiden kanssa ja erotus verotetaan. Jos tappiot ovat enemmän kuin voitot, voitat vain 3 000 dollaria näistä tappioista yhden vuoden aikana. Jos sinulla on yli 3 000 dollaria tappiota, he siirtävät seuraavalle vuodelle. Sama pätee pitkäaikaisiin myyntivoittoihin. Ne sovitetaan yhteen pitkän aikavälin tappiotappioiden kanssa.

Nyt kun meillä on verosäännöt, toimimme näiden sääntöjen mukaisesti. Puhutaan sadonkorjuusta voitoista ja tappioista.

Veroilmoituksia valmistellessa muutama vuosi sitten, oli tavallista, että asiakkailleni oli useita tuhansia dollareita tappioista D-luettelossaan, missä lyhyen ja pitkän aikavälin myyntivoittoja on raportoitu. Tässä on ongelma pääoman menetyksistä: Voit vähentää vain 3 000 dollaria vuodessa. Jos sinulla on 25 000 dollarin pääoman menetys, voit vähentää vain 3 000 dollarin tästä menetyksestä ja loput 22 000 dollaria siirtää seuraavalle verovuodelle. Tämä määrä voidaan ottaa 3000 dollarin lisäyksissä, kunnes se loppuu. Esimerkissämme voidaan käyttää 3000 dollaria 22 000 dollarin tappiosta, jota siirrettiin, ja 19 000 dollaria siirtäisi seuraavalle vuodelle ja niin edelleen.

Jos sinulla kuitenkin oli 25.000 dollarin myyntivoitto, sinun tulee ilmoittaa ja maksaa veroa kaikista 25 000 dollarista. Ei ole järkevää, eikö? Myyntivoittoja voidaan vähentää vain pääoman menetyksillä. Käyttämällä edellisen esimerkin 22 000 dollarin pääoman tappion siirrosta, jos seuraavana vuonna sinulla olisi 10 000 euron myyntivoitto, se sopisi yhteen pääoman menetyksestä, antamalla sinulle 3 000 euron oman pääoman menetyksen veroilmoituksestasi ja 9 000 dollarin arvosta. ensi vuonna.

Syötä sadonkorjuu. Jos kuljetat suurta pääomanmenetystä ja sinulla on paljon rahaa saanut turvallisuus, ja haluat myydä sen saadaksesi osan voitosta, voit tehdä sen vähäisillä, joskaan verotuksellisilla seurauksilla. Esimerkiksi sanoa vuonna 2013 sinulla oli 75.000 dollaria pääoman tappio siirtää eteenpäin. Vuodesta 2014 voit saada välittäjäsi tilisi 55.000 dollaria. Voit myydä vakuuden ja ilmoittaisit edelleen verotuloksesi 3 000 dollarin pääomatulon. Lyhyesti sanottuna et maksaisi minkäänlaista myyntivoittoa. Siten olet kerännyt voiton maksamatta myyntivoittoja. Se on aika siistiä?

Tappion kerääminen on hieman erilainen. Sanotaan, että sinulla ei ollut pääomanmenetystä edellisvuodesta, mutta tänä vuonna sinulla on 75 000 dollarin myyntivoitto. Sinulla on kuitenkin myös turvallisuus, joka on menettänyt suuria salkkuasi. Pääomatappio on 25 000 dollaria. Et usko, että tämä turvallisuus tulee aina takaisin, joten "satoa tappiot" ja myydät turvallisuuden. Veroilmoituksestasi on vain 50 000 dollaria, joka on verovapaata.

Korjataan asiakkaideni saamat voitot ja tappiot koko ajan. Verotilintarkastajan ja rahoitussuunnittelijan tulee tuntea toisilleen ja olla hyvä työsuhde. Jokaisen vuoden lopussa menen läpi asiakkaideni sijoitusselvitykset taloudellisen neuvonantajan kanssa, ja me keräämme voitot ja tappiot.

Kaikki tämä kuulostaa hyvältä, mutta minulla on yksi varoittava sana. Ole varovainen vaihtoehtoisen vähimmäisveron (AMT) korjuu voitot ja tappiot. AMT on räikeä aikapommi. Se ei ole vaihtoehto ja se ei todellakaan ole minimi. AMT: n paras ja lyhyt selitys on se, että se on vaihtoehtoinen tapa laskuttaa verot. Jos sinulla on liian monta veroetuutta veroilmoituksessasi, käynnistät AMT: n. Tämä aiheutuisi pitkäaikaisista myyntivoitoista, koska niistä maksetut verot ovat pienemmät kuin tavallinen verokanta. Huomaa, että kaikki ihmiset eivät ole AMT: n alaisia ​​sadonkorjuu voitot ja tappiot, mutta jotkut haluavat.Ennen kuin toteutat voiton tai tappiorahoituksen strategian, istu toimivaltaisen verovirkailijan kanssa, jotta päästäisiin riskeihin, jotka kuuluvat AMT: hen.

Jotkut tarkastelevat näitä markkinoita ja ovat järkyttyneet menetyksistä, joita he ovat mahdollisesti joutuneet. Näen sen mahdollisuutena säästää rahaa veroihin.