Perusnumeroista taloudellisiin ennusteisiin

On olemassa hyviä syitä, että saatat tarvita muodollisia taloudellisia ennusteita. Paras syy on parantaa kassavirtaa. Kirjoitin edellisen luvun kassavirta-ansoista. tiedostaminen on parempi kuin ei, mutta tavanomaisilla taloudellisilla ennusteilla voit ottaa myyntiennusteen, kustannusbudjetit ja aloituspaikan ja muutamilla kohtuullisilla oletuksilla voit hinnoitella rahasi. Tämä kuitenkin vie vakiomuotoisia taloudellisia ennusteita. Kassavirta on kuin tulon ja saldon välinen yhteys. Katso yllä oleva kuva.

GAAP

Voit käyttää akronyymi GAAP, joka tarkoittaa yleisesti hyväksyttyjä kirjanpitoperiaatteita. Kaikki tämä jakso on GAAP: n mukaan.

Jos olet tehnyt perusnumerot, olet jo yli puolet siitä. Olet jo arvioinut tulevan myynnin, myynnin kustannukset ja käyttökustannukset. Olet hyvin lähellä tavanomaista pro forma -tuloslaskelmää. Lisää vain ennusteita korkoihin ja veroihin, ja olet tehnyt sen.

Sieltä haluat suunnitella tasapainosi. Mitä tapahtuu pääomalla, varoilla ja veloilla? Jos voit asettaa lähtötasosi vastaamaan alun suunniteltuja arvioituja arvailuja, niin jotkin liikkuvat oletukset vie sinut heti käteiseen.

Itse asiassa suosikkini tapa tehdä nämä arviot on muuttaa ja hallita numeroita kassavirrassa ja käyttää näitä muutoksia automaattisesti tuottaa tase. Näen tämän yksityiskohtaisesti tässä jaksossa.

Tulo vs. tasapaino vs. käteinen

Tuloslaskelma (kutsutaan myös tulosyksiköksi) osoittaa yrityksesi suorituskykyä tietyn ajan kuluessa (tavallisesti kuukausi tai vuosi). Tämä on vähittäismyynti vähennettynä menoilla, mikä vastaa voittoa. Tase näyttää sen sijaan taloudellisen aseman jonakin hetkenä (yleensä kuukauden lopussa tai vuoden loppupuolella). Tämä on varoja, velkoja ja pääomaa. Omaisuuden on aina oltava yhtä suuri kuin pääoma (kutsutaan myös pääomaksi) ja velat. Rahavirta yhdistää toiset kaksi. Kaikki rahat eivät ole kertyneet, eivätkä kaikki menot näkyvät Tuloslaskelmassa, eivätkä kaikki näkyvät taseessa. Kassavirta yhdistää nämä kaksi. Ja paljon tärkeämpi osoittaa, mistä rahat tulevat ja mihin se menee.

Tällä välin on kuitenkin joitain yleisiä yleissopimuksia näiden eri lausumien yhdistämisestä. Tämä pätee GAAP: ään, joka on Excelissä, Lotus 1-2-3: ssa, jos se tehdään oikein ja automaattisesti Business Plan Pro: ssä.

• Myyntiennusteesi on ilmoitettava myynnistä ja myyntihinnasta. Sama luku myyntiennusteessa on niitä, joita käytät tuloslaskelmassa.
• Kuten myynnissä, normaalisti on oltava erillinen henkilöstötaulukko, mutta taulukossa näkyvät numerot ovat samat jotka näkyvät henkilöstökuluissa tuloslaskelmassa.
• Tuloslaskelmassa on oltava samat luvut kuin myynti- ja henkilöstötaulukot oikeilla alueilla. Sen on myös osoitettava korkokulut korkojen ja velkojen tasapainon loogisena heijastuksena.
• Kassavirran on vastattava voittoa ja tappioasi, sekä tase-erien muutokset ja muut kulut, kuten poistot, jotka ovat tuloksesta. Taseen muutokset ovat kriittisiä. Esimerkiksi kun lainaat rahaa, se ei vaikuta voittoon tai tappioon (lukuun ottamatta korkokuluja myöhemmin), mutta se on valtava ero laskentatilisi saldoon.
• Taseen on vastattava voittoa ja tappio ja kassavirta
• Liiketoimintasi on laskettava automaattisesti myynnin, tuloksen, henkilöstön, kassavirran ja taseen perusteella.