Se toimii (Esimerkki):

DuPont-analyysiä kutsutaan myös DuPont-identiteetiksi.

DuPont-analyysissä ROE-kaava on: ROE = Tulosmarginaali x Varallisuuden kokonaisliikevaihto x Leverage Factor

Kaava jakautuu seuraavaan kohtaan:

ROE = (Nettotulot / tuotot) x (Tulot / Varallisuuden lisäys) x (Yhteensä omaisuus /)

Katsotaan esimerkiksi seuraavia tietoja yritykselle XYZ:

Edellä esitetyn kaavan avulla voidaan laskea, että yrityksen XYZ ROE on:

ROE = ($ 2,000 / $ 10,000) x ($ 10,000 / $ 25,000) x ($ 25,000 / $ 5,000) = 0,20 x 0,40 x 5 = 0,40 tai 40%

DuPont-analyysi analysoi voittomarginaalin ($ 2,000 / $ 10,000), varojen kokonaisliikevaihdon ($ 10,000 / $ 25,000) ja vivutustekijän ($ 25,000 /) löytää Company XYZ: n ROE.

Miksi se:

DuPont-analyysi

on tärkeää määrittää, mikä ajaa yhtiön ROE: tä; Tulosmarginaali osoittaa toiminnan tehokkuuden, varojen liikevaihdon osoittaa varojen käytön tehokkuuden ja vipuvaikutustekijä osoittaa, kuinka paljon vipuvaikutusta käytetään.

Menetelmä ylittää voittomarginaalin, jotta voidaan ymmärtää, kuinka tehokkaasti yrityksen omaisuus tuottaa myyntiä tai käteistä ja kuinka hyvin

Näiden kolmen tekijän avulla DuPont-analyysi sallii analyytikoiden selvittämään yrityksen, määrittämään tehokkaasti, missä yritys on heikko ja vahva ja tietää nopeasti, mitä liiketoiminnan osa-alueita on tarkasteltava (eli inventaario hallinto, velan rakenne, marginaalit) vastauksia. Toimenpide on kuitenkin edelleen laaja, eikä se korvaa yksityiskohtaista analyysia. DuPont-analyysi näyttää käyttää sekä tuloslaskelmaa että taseen suorittamiseen. Tämän seurauksena tärkeimmät omaisuusostokset, hankinnat tai muut merkittävät muutokset voivat vääristää ROE-laskentaa. Monet analyytikot käyttävät keskimääräistä omaisuutta ja omaa pääomaa tämän vääristymän lieventämiseksi, vaikka tämä lähestymistapa olettaa, että taseen muutokset tapahtuivat tasaisesti vuoden aikana, mikä ei ehkä ole tarkka.