5 tapaa leikata investointiverot

Michael Chamberlain, CFP, vaihtoehtoiset sijoitusrahastot

Lisätietoja Michaelista sivustollamme Kysy neuvoa

Useimmat sijoittajat ajattelevat varojen kohdentamista, riskiä ja tuottoa sekä passiivisia tai aktiivisia strategioita investointipäätösten tekemisessä. Verojen on kuitenkin oltava ensisijainen huolenaihe, koska ne voivat vaikuttaa merkittävästi kokonaistuottoihin.

Seuraavassa tarkastellaan tarkemmin viittä aluetta, joilla oikea toiminta voi alentaa investointilaskuasi.

1. Verotuksen raportointimenetelmät

Verotuksen raportointimenetelmä viittaa siihen, miten omaisuuden myynnistä saatavat myyntivoitot ilmoitetaan verotuksessa. On 12 menetelmiä; jonka yksi rahoituspalveluyrityssi käyttää, vaikuttaa suoraan verojen määrään, jonka olet velkaa. Monet säilytysyhteisöt käyttävät "keskimääräisiä kustannuksia" tai "ensimmäisiä ensimmäisiä" (FIFO) menetelmiä. Mutta on olemassa muita vaihtoehtoja, kuten "korkeat kustannukset pitkällä aikavälillä" (HCLT), jotka auttavat säästämään veroja.

Oletetaan esimerkiksi, että olet ostanut viisi osaketta osakkeelta 20 dollarilla osakkeelta. Myöhemmin ostit viisi lisää 25 dollarin osuudella ja sitten viisi lisää 30 dollarilla. Kaksi vuotta myöhemmin osakekurssi nousee 47 dollariin, ja sinun täytyy myydä kolme osaketta tasapainottamaan salkkusi.

Sinulla olisi seuraavat myyntivoitot tietyn verotuksen raportointimenetelmän avulla:

• Keskihinta: $ 22 voitto per osake. (Voitot perustuvat kaikkien ostettujen osakkeiden keskimääräiseen hintaan, joka oli 25 dollaria.)
• FIFO: 27 dollarin voitto per osake (Ensimmäiset ostetut osakkeet - 20 dollaria - ovat ensimmäiset myydyt.)
• HCLT: 17 dollarin voitto per osake (kalleimmat osakkeet, jotka ovat olleet yli vuoden - ostetut 30 dollaria) myydään ensin.)

On selvää, että HCLT-menetelmä johtaisi alimpaan verotettavaan voittoon. Verot olisivat korkeimmat FIFO-menetelmällä.

Kaikki säilytysyhteisöt eivät tarjoa verotuksellisempia vaihtoehtoja, joten tarkista, miten rahoituspalveluyrityssi kertoo voitot.

2. Verovähennys

Arvonalentumistappioita myydään muiden arvopapereiden myyntivoittojen korvaamiseksi verotuksellisesta korjuusta. Sijoittajat käyttävät usein korjuuta rajoittaakseen lyhytaikaisten myyntivoittojen kirjaamista, joka verotetaan korkeammilla veroilla kuin pitkäaikaisilla myyntivoitoilla (ainakin liittovaltion tasolla). Tämä koskee vain verotettavia tilejä, ei verovelvollisia tilejä, kuten 401 (k), IRA- tai Roth-tilejä.

Tässä on esimerkki. Sinulla on monipuolinen USA: n, kansainvälisten ja kehittyvien markkinoiden sijoitusrahasto. Kehittyvien markkinoiden viimeaikainen lasku ja Yhdysvaltojen viime vuoden vahvemmat voitot vaikuttavat siihen, että salkun omaisuuserä on pois päältä. Sinun täytyy myydä joitain Yhdysvaltain omistusosuuksia, mikä saa aikaan joitakin voittoja. Samalla kuitenkin voit myydä kehittyvien markkinoiden varoja tappiolla voittojen voittamiseksi. Sitten ostaa eri kehittyvien markkinoiden rahasto määrän, jonka tarvitset takaisin tasapainoon. (Tarkista huoltajan kanssa, että et ole ristiriidassa 30 päivän pesuohjeen kanssa.)

3. Omaisuuden sijainti

Kun ihmiset rakentavat varoja tulevaisuuteen, useimmilla on yhdistelmä osakkeita ja korkotuottoja (käteisvaroja ja joukkovelkakirjalainoja). Monilla ihmisillä on veroa lykätty tili, kuten IRA, 401 (k) tai 403 (b). Jotkut ovat verovapaita Roth-tilejä, ja monilla on veronalaisia ​​tilejä. Jos sinulla on varoja näiden kolmen tyyppisten tilien kesken, voi olla suuri ero verotaakan suhteen, varsinkin jos olet verotuksessa korkeammalla.

Rothin tileillä on eniten verotustehokkaita varoja, joilla ei ole eniten kasvupotentiaalia, joten et koskaan maksa tuloveroa kaikesta kasvusta. Seuraavaksi paras vaihtoehto on verotettavat tilit, joten voit hyödyntää alemmat pitkäaikaiset myyntivoiton verokannat pikemminkin kuin tavanomaiset tuloverot, jotka maksat jakaumasta veroveloiduista eläkesäästöistä. Korkosijoitusten tulisi olla verotuksessa siirrettyjä tilejä, joten tulevaisuuden säästämät sijoitustulot eivät ole verotettuja ansiotulojen yläpuolella.

Toinen syy pitää arvopaperit verotettavassa tilissä: Kuolemantapauksessa veropohja on "korotettava", joka voi säästää puolisollasi tai perillisiä huomattavaa summaa verolaskelmastaan.

Valitettavasti monet ihmiset eivät edes tiedä kohde-omaisuuden kohdentamista, ja niistä, jotka tekevät, monet ovat samaa allokaatiota kaikissa tileissään. Tämä voi johtaa suurempaan verolaskelmiin kuin jos heillä oli strategisesti eri omaisuuslajeja verotuksellisimmissa tileissä.

4. Passiiviset vs. aktiiviset varat

Jotkut osakerahastot pitävät rahastoon arvopapereiden liikevaihtoa hyvin vähän vuoden aikana. Aktiivisesti hoidetut varat ostavat ja myydään suuremmalla taajuudella. Lisätty kaupankäynti johtaa usein myyntivoittoihin; nämä voitot sijoitetaan uudelleen, mutta niillä on vielä vuoden lopussa verolaskelma.

Esimerkiksi Fidelity Spartan 500 -indeksirahasto (FUSVX) on 4 prosentin liikevaihto vuodessa ja lokakuusta 2014 lähtien on syntynyt vain 43 senttiä pitkäaikaista myyntivoittoa osakkeelta. Samalla Fidelity Disciplined Equity Fund -rahastolla (FDEQX) on 191 prosentin liikevaihto ja samana ajanjaksona syntynyt 1,16 dollaria per osake pitkäaikaisista myyntivoitoista ja 1,33 dollaria lyhytaikaisista myyntivoitoista, jotka verotetaan tavallisiksi tuloiksi. Auts! Vältä aktiivisesti hallinnoituja varoja verollisissa tileissäsi.

5. Pörssissä kaupankäynnin kohteena olevat rahastot vs. sijoitusrahasto

Pörssinoteeratut rahastot (ETF) ovat verotuksellisempia kuin rahasto-osuudet, kun niitä pidetään verotettavissa tileissä kirjanpidon erojen vuoksi.Kun sijoitusrahastoyhtiö myy osakkeitaan, rahastoyhtiön on myytävä arvopapereita saadakseen rahaa lunastuksen rahoittamiseksi. Tämä luo pääomavoittoja rahastolle muille osakkeenomistajille.

Kuitenkin, kun ETF-sijoittaja haluaa myydä, rahastoyhtiö myy osakkeet vain toiselle sijoittajalle, kuten varastossa, joten ETF: lle ei ole myyntivoittoa. (Tätä eroa ei sovelleta verotuksessa siirrettyyn eläkevakuutukseen.)

Kun kiinnität huomiota näihin viiteen alueeseen, voit olla verotustehokkaampi sijoittaja, joka harvaa huomattavan summan verolaskusta ja kasvattaa kokonaistulosta. Tietenkin jotkut näistä asioista voivat olla monimutkaisia, joten jos tarvitset apua taloudelliselta ammatinharjoittajalta, harkitse työskentelyä Garrett Planning Networkin tai Personal Financial Advisorsin kansallisen liiton kanssa.

Kuva iStockin kautta.

Saatat myös pitää:

Will Robo-Advisors Sink talousneuvojat?

Miten pysähdy investointiesi heikosti

Varastot vahva? Vältä tätä yleistä virheitä

5 Asiat tietää ennen opintosuoritusten käyttämistä