Eläkesuunnitelmat ja kolme muuta eläketurvastrategiaa itsenäiselle ammatinharjoittajalle

Oletko freelancing-toimittaja? Ehkä omistat ja hoidat oman puusepänliiketoimintaasi tai kuunvaloa puutarhana viikonloppuisin. Mitä ikinä teetkin, jos olet osittainen, itsenäinen urakoitsija, pieni tai yleensä itsenäinen ammatinharjoittaja missään ominaisuudessa, olet todennäköisesti oikeutettu ilmoittautumaan johonkin monista itsenäisistä eläkejärjestelyistä, jotka tarjoavat valtavia veroeduja. Yksi itsenäisten ammatinharjoittajien monista eduista on, että käytettävissäsi on enemmän eläkejärjestelmiä kuin useimmilla veronmaksajilla. Perinteisen IRA: n vs. Roth IRA: n tavanomaisen valinnan lisäksi sinulla on neljä vaihtoehtoa:

1) Yksinkertainen yksilöllinen eläketili (IRA) Yksinkertaistettu työntekijän eläketurva (SEP)

3) Solo 401 (k) Suunnitelma

4) Henkilökohtainen etuuspohja

Jos sinulla ei ole työntekijöitä (paitsi puolisosi), sinun on harkittava tärkeintä kysymystä, joka on suunnitelman maksuraja. Tietenkin, jos sinulla on työntekijöitä, puhuminen taloussuunnittelijan kanssa voi auttaa sinua selviytymään suunnitelmien hienovaraisemmista eroista ja auttaa sinua päättämään, mikä on parasta yrityksellesi.

Muussa tapauksessa kukin eläkesuunnitelmasta toimii yleensä sama tapa. Suunnitelman mukaiset rahoitusosuudet ovat verovähennyskelpoisia ja sijoituksesi kasvaa verotuksellisesti, kunnes aloitat nostot suunnitelmasta.

Vaihtoehto 1: Yksinkertainen yksilöllinen eläketili (IRA)

Sopii parhaiten: Nuoremmat yksilöt, joilla on pitkä aika kasvattaa pesimäisään; ihmiset, jotka ansaitsevat alle 72,709 dollaria nettotuloista; henkilöt, jotka haluavat helppokäyttöisen rahaston.

Kyllä, SIMPLE IRA on hyvin yksinkertainen, mutta sen nimi on oikeastaan ​​lyhenne Työntekijöiden säästämisen kannustuspalkkiojärjestelmälle. Se on suunniteltu pienelle työnantajalle, jossa on korkeintaan 100 työntekijää, jotka ansaitsivat 5 000 dollaria tai enemmän edellisen kalenterivuoden palkkasummasta. Suunnitelma soveltuu kuitenkin myös hyvin pienempiin yrityksiin, joissa on vain 10 henkilöä tai jopa yhden miehen näyttely. On helppoa ja edullista perustaa ilman vuosittaisia ​​raportointivaatimuksia.

SIMPLE IRA: lla voit osallistua (vuodelle 2010) 100% nettotuloksestasi, jopa 11 500 dollariin (tai jos olet ikä 50 tai vanhempi, ylös $ 14,000). Kun olet lisännyt rahaa suunnitelmaan, sinulla on kaikki perinteisen IRA: n investointivaihtoehdot, Vaikka voit mahdollisesti irrottaa koko vuoden nettotuloksesi, jos sinulla on epäilyksiä siitä, että olet joka pystyy pitämään kätesi ulos evästepurkista, pidättäytyä tekemästä maksimoittoa. Kuten kaikki eläkejärjestelyt, on rangaistuksia varhaisten markkinoiden poistamisesta, mutta SIMPLE IRA: n tapauksessa seuraukset voivat olla suurempia. Jos teet varhaisen peruuttamisen kahden vuoden kuluessa suunnitelman alkamisesta, sinulle kohdistuu 25 prosentin rangaistus. Vaihtoehto 2: Yksinkertaistettu työntekijän eläke (SEP) -suunnitelma

Soveltuu parhaiten: henkilöt, jotka ansaitsevat yli 72 709 dollaria nettotuloista; henkilöt, jotka haluavat helppokäyttöisen rahaston.

Jos itsenäisen ammatinharjoittajan tulot ovat yli $ 72,709, SEP on hyvä valinta. Jos olet vasta työllistynyt, se on vielä parempi vaihtoehto. Miksi? SEP: n avulla voit tehdä suurempia maksuja, aloittaaksesi eläkkeelle siirtymissuunnitelman.

# - ad_banner_2- # Jos olet juuri itsenäinen ammatinharjoittaja, SEP on erinomainen valinta. SEP: n avaamisen jälkeen voit myöhemmin siirtyä vahvempaan vaihtoehtoon, kuten etuuspohjaiseen järjestelyyn tai itsenäiseen ammatinharjoittajaan 401 (k). Kuten yllä mainituista suunnitelmista, SEP: n suurin houkutus on sen nimissä: se on yksinkertaista. IRS kohtelee SEP: tä ikään kuin ikään kuin se olisi IRA, mikä tarkoittaa, että paperityöt, jotka on asetettu yhteen, ovat vähäisiä. Toinen bonus: Ei vaadita veroilmoitusta.

SEP: n vuosittaiset maksut ovat harkinnanvaraisia; jos satuttaa rahaa vuodessa ja sinun täytyy leikata, voit vapaasti tehdä niin. Lisäksi SEP-maksuosuudet ovat suhteellisen korkeat. Vuodelle 2010 voit osallistua 25% nettotuloista itsenäiseen ammatinharjoittamiseen, jopa 49 000 dollariin - mikä on runsaasti useimmille ihmisille.

Koska SEP antaa sinulle mahdollisuuden tehdä suurempia maksuja, hyppää hyppäämällä eläkesäästämiensä säästöt, se on erinomainen valinta henkilöille, jotka tekevät yli 72,709 dollaria. Miksi $ 72,709? Tämä on SIMPLE-suunnitelman ja SEP-suunnitelman tasapoisto. Yksilö, joka tekee 72,709 dollarin nettotulotulot, voi maksaa eläkkeelle suunnatulla suunnitelmallaan 13,514 dollaria (joko itsenäisen ammatinharjoittamisen ja "vastaavan" maksujen maksamisen jälkeen). Siksi, jos ansaitset vähemmän kuin tämä summa, SIMPLE-suunnitelma antaa sinulle mahdollisuuden osallistua parhaiten. jos olet tekemässä enemmän, SEP-suunnitelma sallii korkeimman.

Vaihtoehto 3: Itsenäinen ammatinharjoittaja 401 (k)

Soveltuu parhaiten: Yritysten omistajat, joilla ei ole työntekijöitä (paitsi puoliso); yksilöiden, jotka etsivät korkeita maksuosuuksia.

Tunnetaan myös nimellä solo 401 (k), tämä vaihtoehto merkitsee enemmän paperityötä ja on kalliimpaa perustaa kuin kaksi edellistä vaihtoehtoa. Tämä suunnitelma rajoittuu itsenäisiin yrittäjiin, joilla ei ole muita työntekijöitä kuin puoliso. Suuri etu: Sinun on tehtävä kaksi maksua - yksi työntekijänä ja yksi työnantajana.

Vaihtoehto 4: Henkilökohtainen etuuspohja.

Soveltuu parhaiten: Eläkkeelle siirtymisen kohteena olevat itsenäiset ammatinharjoittajat; aggressiivisia säästäjiä, jotka osallistuvat vuosittain yli 80 000 dollaria.

SEP: n tai solo 401: n (k) mukaan etuuspohjainen suunnitelma on turboahtoinen eläkkeelle siirtyminen. Sen avulla voit suojata satoja tuhansia dollareita veroista. Työnantajat voivat säästää enintään 195 000 dollaria vuodessa, mikä tekee etuuskohtelusuunnitelmasta erinomaisen valinnan erittäin palkatuille ihmisille, jotka tekevät merkittäviä rahamääriä sivuilla.

Tämän suunnitelman maksuosuuden raja on hieman erilainen kuin muut; yksilöt voivat osallistua 100 prosenttiin keskimääräisestä itsenäisestä ammatinharjoittamisestaan ​​korkeimmillaan kolmella peräkkäisellä kalenterivuodella, jopa 195 000 dollariin.

Kaikista vaihtoehdoista henkilökohtainen etuuspohjainen suunnitelma tarjoaa suurimman mahdollisen verotukselliseen kasvuun. Haittapuoli on se, että se on myös kallein vaihtoehto, ja se on erityisen monimutkainen. IRS: n säännöt edellyttävät, että säilytetään täysipainoisen aktuaarin palvelut, jotta voit luoda suunnitelman, mikä on lisäkustannus. Lisäksi suunnitelma edellyttää huomattavaa vuotuista paperityötä ja veroilmoituksia, jotka kaikki aiheuttavat vuosimaksuja.

Henkilökohtaisen etuuspohjaisen järjestelyn avulla kohdistat haluamasi eläketulotason ja säästät sitten aggressiivisesti päästäkseen sinne. Kun määrität tämän suunnitelman, sinun on määritettävä, kuinka paljon tuloja se tuottaa sinulle, kun olet poistunut. Siitä lähtien sinun on annettava tarpeeksi rahaa tämän tavoitteen saavuttamiseksi. Tämä tarkoittaa sitä, että suunnitelman rakenne riippuu siitä, että saatat joutua tekemään maksuosuuksia vuosina, jolloin itsenäisen ammatinharjoittajan tulot ovat jääneet jäljelle.

Jos olet kuitenkin onnekas tekemään jopa kuusi lukua sivulle, niin etuuspohjainen suunnitelma on tapa edetä.

Muista, että on aina tärkeää istua verotuksen neuvonantajan tai rahoitussuunnittelijan kanssa ennen kuin teet suuria päätöksiä teidän ansaittua pesäsiemeniä kohtaan.