Lyhyen aikavälin määritelmä ja esimerkki

Mitä se on:

Lyhytaikainen voitto tarkoittaa yleensä voittoa

Miten se toimii (esimerkki):

Oletetaan, että olet ostanut 100 XYZ: n osaketta yhdellä osakkeella. Kolmen kuukauden jälkeen osakekurssi nousee 5 dollariin. Tämä tarkoittaa, että sijoituksen arvo on kasvanut 100: stä 500: een, kun on saatu 400 euron myyntivoitto.

Verovelvolliset raportoivat myyntivoitosta IRS Schedule D: ssä, mutta nämä voitot ovat erilaisten verokantojen alaisia ​​riippuen siitä, ovatko ne lyhytaikaisia tai pitkällä aikavälillä (ja joissakin tapauksissa riippuen omaisuuserän tyypistä). Edellä mainitussa esimerkissä, jos myyt yhtiön XYZ-osakkeet vuoden kuluttua, IRS harkitsisi 400 dollarin voitotsi pitkäaikaisen myyntivoiton ja verottaa sitä useaan kiinteään hintaan. Kuitenkin, jos olet myynyt Yhtiön XYZ-osakkeet vain kolmen kuukauden kuluttua, IRS harkitsisi 400 dollarin voitosta lyhytaikaisen myyntivoiton ja verotasi 400 dollaria tavallisella tuloveroasteella, joka vaihtelee useilla eri tekijöillä, mukaan lukien missä maassa asut, ja se on yleensä suurempi kuin pitkän aikavälin myyntivoiton verokanta.

Miksi se koskee:

Lyhytaikaisten myyntivoittojen korkeamman verokannan vahvistaminen kannustaa pitkäaikaisiin sijoituksiin, mutta silti on olemassa monia loogisia syitä sijoittaja saattaa haluta myydä omaisuuserän ennen kuin vuosi on kulunut.

Sijoittajan pääomatappiot katkuttavat joskus kaikki tai osan myyntivoitoista ja alentavat sijoittajan veroilmoitusta. On kuitenkin raja, kuinka paljon sijoittaja voi korvata. Sijoittajien olisi pyydettävä toimivaltaiselta veroviranomaiselta neuvoja ymmärtää, miten pääomatuottojen käsittely vaikuttaa sijoituspäätöksiin.