Mikä on paras eläkesuunnitelma pienyrityksille?

Tekijä: James Shagawat

Lue lisää James of Investmentmatomeista Kysy neuvoja

Itsenäisinä ammatinharjoittajina on useita erityisiä eläkejärjestelyjä, joista valita, kuten yksinkertaistettu työntekijäeläke (SEP), Keogh, SIMPLE tai yksittäinen 401 (k). Kaikilla suunnitelmilla voit vähentää panoksesi tuloistasi ja rahat kasvattavat eläkkeelle siirtyneitä veroja.

Sep-IRA

SEP on suunniteltu itsenäisille yksityishenkilöille ja pienyritysten omistajille, tyypillisesti 25 työntekijälle tai vähemmän.

SEP: t toimivat hyvin perheyrityksissä. Kaikille on annettava sama ottelu. Kun vuokraat perheen ulkopuolella, se ei myöskään toimi.

SEP on tarkoituksenmukainen suunnitelma, kun työnantaja aikoo rahoittaa kaikki suunnitelman edut.

SEP on työnantajalle helpompi asentaa kuin 401 (k) kaltainen pätevä suunnitelma, koska suunnitelmaasiakirjat ovat vähemmän monimutkaisia ​​ja IRS-raportointivaatimuksia on vähemmän. Tämä merkitsee alhaisempia hallintokuluja ja vähemmän suunniteltua käyttöaikaa.

SEPS: lle myönnetyt rahoitusosuudet on maksettava kokonaan ja välittömästi. Vesting on silloin, kun työnantajan maksut ovat nyt täysin sinun.

YKSINKERTAINEN

SIMPLE on IRA, jota käyttävät pienet yritykset, joissa on vähintään 100 työntekijää.

Kun työnantaja haluaa antaa työntekijöille mahdollisuuden tehdä lisämaksuja ennakkotietojen perusteella, SIMPLE on asianmukainen valinta.

Yksinkertainen on työnantajan helpompi asentaa kuin kelvollinen suunnitelma, kuten 401 (k), koska suunnitelmaasiakirjat ovat vähemmän monimutkaisia ​​ja IRS-raportointivaatimuksia on vähemmän.

Osallistumisten on oltava täysin ja välittömästi SIMPLEn maksuosuuksia.

Jos sinulla on muita kuin perheenjäseniä, työnantajana olet vastuussa vain, jos työntekijä osallistuu. Osuudet ovat pienemmät kuin 401 (k). Työntekijöiden maksimipalkkio vuonna 2013 on 12 000 dollaria plus 2500 dollarin saalis, jos olet yli 50-vuotias. 12 000 dollari on vain työntekijän suurin maksuosuus. Työnantaja voi sovittaa korkeintaan 2 prosentin osuuden työntekijäkorvauksesta. Työnantajan on annettava jokaiselle hyväksyttävälle työntekijälle suunnitelma. (Tämä sisältää työnantajan itse).

Solo 401 (k)

Paras eläkesuunnitelma, jos olet itsenäinen. Solo 401 (k) yhdistää SIMPLEn ja SEP: n parhaat ominaisuudet.

Jos sinulla ei ole muita työntekijöitä kuin puoliso, voit hyödyntää eläkkeelle suunnitelmaa, joka tunnetaan eri tavoin yksilöinä 401 (k), jota kutsutaan myös sooloksi 401 (k).

Sinun ei tarvitse ansaita yhtä paljon kuin muiden eläkesuunnitelmien kanssa, jotta voit saada verovähennyskelpoisen maksun. Solo 401 (k) antaa sinulle paljon korkeampia maksuosuuksia. Voit osallistua jopa 17 500 dollariin vuonna 2013 työntekijänä, lisäksi 5 500 dollaria, jos olet yli 50. Sitten yrityksesi voi potkia toisen 20 prosentin omasta itsenäisestä ammatinharjoitustuloksestasi (määritelty kokonaistyöttömyydestä miinus puolet omasta itsenäisestä yrityksestäsi) työvero).

Roth Solo 401 (k)

Roth Solo 401 (k) omistaa samoja etuja Solo 401 (k): sta, mutta Roth-tyyppisten maksujen verotuksellisista eduista.

Jos haluat Rothin verotuksellisia etuja (verottomat jakelut), joilla on huomattava maksuraja, niin Roth Solo 401 (k) on sinua varten. Lisäksi, jos olet kiinnostunut Roth IRA: sta, mutta et voi saada tulorajoituksia, niin Roth Solo 401 (k) on vaihtoehto harkita.

Kysy itseltäsi, mitä haluat päästä pois suunnitelmasta. Haluatko riittävästi tarjota työntekijöitä ja työntekijöitä tai palvella avainhenkilöitä ja täyttää vain muille työntekijöille asetetut vähimmäisvaatimukset? Haluatko houkutella, säilyttää ja motivoida avainhenkilöitä vai haluatko kaikkein hallinnollisimman kätevän suunnitelman? Tietäen, mitä haluat johtaa sinut alas kourallinen polku täydellinen suunnitelma.