Itsenäisten urakoitsijoiden eläkejärjestelyvaihtoehdot

Tekijä Dave Rowan

Lisätietoja Daveista sivustollamme Kysy neuvoja

Lähes 13 prosenttia Yhdysvaltojen työvoimasta koostuu nykyisin riippumattomista urakoitsijoista viimeaikaisten arvioiden mukaan. Ja vaikka näillä työntekijöillä ei ehkä ole pääsyä useisiin perinteisiin työnantajan tarjoamiin etuihin, kuten terveydenhuolto- ja työkyvyttömyysvakuutuksiin, heillä on silti hyvät vaihtoehdot eläkkeelle siirtymisen osalta.

Vaikka monet kokopäiväiset työntekijät osallistuvat yritysten 401 (k) suunnitelmiin, itsenäisiin urakoitsijoihin on tarjolla useita vaihtoehtoisia eläkejärjestelyjä. Seuraavassa on joitain tärkeimpiä näkökohtia jokaisen suunnitelman tyypistä.

SIMPLE IRA

Jos olet itsenäinen itsenäinen urakoitsija, SIMPLE IRA (Employers-säästöt kannustava sovitussuunnitelma) elää nimensä mukaisesti. Voit osallistua 12 500 dollariin vuodessa tai 15 500 dollaria, jos olet yli 50. Nämä maksut tehdään ennakkomaksuna, mikä auttaa hallitsemaan verolaskun ja raja ylittää huomattavasti 5 500 dollaria (6 500 dollaria mukaan lukien kiinniotto-maksut) perinteisessä yksilöllisessä eläkevakuutuksessa joka vuosi.

Jos sinulla on työntekijöitä, asiat saavat hieman monimutkaisempaa. Sinun on noudatettava yhtä kahdesta lähestymistavasta työnantajan maksuosuuksien osalta:

1. Vastaa jokaisen työntekijän palkankorotusmaksun dollari-dollariin saakka enintään 3 prosenttiin hänen palkastaan.
2. Tee valittomia maksuja, jotka ovat 2% kunkin työntekijän palkasta jokaisen työntekijän suunnitelmaan, riippumatta siitä, aikooko hän osallistua suunnitelmaan vai ei.

Sep-IRA

SEP-IRA: n (yksinkertaistetun työntekijäin eläkejärjestelyn) suuri etu on korkea maksuraja. Voit maksaa jopa 25% palkkasi, enintään 53 000 dollarin suuruinen maksuraja vuodessa. Jälleen kerran tämä on hieno uutinen verotuksellisesta näkökulmasta, koska maksuosuudet tehdään lähitulevaisuudessa. SEP-suunnitelmissa ei kuitenkaan sallita valinnaisia ​​palkankorotuksia ja saalisrahastoja.

Suuri haitta on se, että mikä tahansa prosenttiosuus palkkioistasi osallistuu suunnitelmaan, sinun on annettava sama palkka kaikille työntekijöille. Joten, jos olet mukana 10% itsellesi, sinun on annettava 10% jokaisesta työntekijän palkasta. Jos olet itse, tämä ei ole ongelma, mutta jos sinulla on työntekijöitä sinulle, se kallistuu kiireessä.

Solo 401 (k)

Solo 401 (k) s, tai yhden osanottajan 401 (k) suunnitelmat, voit nopeasti tehdä suuria maksuja. Voit lykätä ensimmäistä 18 000 dollaria (24 000 dollaria, jos olet yli 50) tuloja suoraan suunnitelmallesi. Tällöin saatat maksaa lisämaksun 25% palkkasi, enintään 53 000 dollarin enimmäismäärän rajoissa. Alkuperäisen palkankorotusominaisuuden vuoksi saatat pystyä saamaan korkeintaan 53 000 dollaria (59 000 dollaria yli 50-vuotiaille) nopeammin. Esimerkiksi SEP-IRA: lla tarvitsette todella 212 000 dollarin palkan, jotta saat parhaan mahdollisen 53 000 dollarin suuruisen panoksen. Solo 401 (k): n kanssa, antamalla 18 000 dollaria etukäteen ja sitten 25 prosenttiin palkasta, voit saavuttaa rajan paljon alemmalla tulotasolla.

Lisäbonuksena on, että voit lainata vähemmän 50 000 tai 50 prosenttia suunnitelmasi maksuosuuksista, jos tarvitset rahaa liiketoiminnan laajentamiseen. Korot ovat kohtuullisia; kuitenkin takaisinmaksuaika on melko lyhyt - viisi vuotta - joten harkitse kykyäsi maksaa takaisin nopeasti, kun päättää, kuinka paljon lainata.

Soolon 401 (k) haittapuoli on hallinnollinen haitta. Vaaditut paperityöt ovat raskaampia kuin muilla suunnitelmilla, ja pidemmillä aikavälillä on myös muita vaatimuksia. Esimerkiksi, kun suunnitelman taso osuu 250 000 dollariin, sinun on toimitettava vuosittainen selvitys hallituksen kanssa.

Perinteiset ja Roth IRA: t

Vaikka ne eivät nimenomaan ole itsenäisiä urakoitsijoita, nämä suunnitelmat ovat myös hyviä vaihtoehtoja, varsinkin niille, jotka alkavat heti aloittaa, jotka voivat aluksi tehdä vain vaatimattomia maksuja. Sekä perinteisille että Roth IRA: ille maksetaan vuotuisia maksuosuuksia 5 500 dollariin tai 6500 dollariin, jos olet yli 50. Perinteiset IRA-maksut suoritetaan ennakkona dollareina, kun taas Roth IRA: n rahoitusosuudet ovat verojen jälkeen.

Roth IRA: n suuri etu on se, että maksuosuudet (ennen sijoitustuottoja) voidaan aina perua vero- ja rangaistuksilta. Tulot ovat eri tarina. Peruuttamissäännöt ovat monimutkaisempia, ja hoito riippuu siitä, onko sinulla ollut tili yli viisi vuotta ja täyttänyt sallitut olosuhteet varhaisesta peruuttamisesta.

Toinen syy rohkaista Rothia kohtaan on, jos olet vasta aloittanut toimintansa ja ajattele, että verokiinnike on suurempi eläkkeellesi vuosia kuin nyt. Voi olla parempi maksaa 15% veroista vuonna 2016 kuin 33% tai enemmän eläkkeelle siirtymisen jälkeen, kun olet kerännyt huomattavasti enemmän vaurautta.

Aloittaa

Nämä ovat vain muutamia itsenäisten urakoitsijoiden eläkkeelle siirtymismahdollisuuksista. Nämä voivat olla tai eivät välttämättä koske olosuhteitasi, mutta ne voivat auttaa sinua pääsemään tekemään päätöksesi.

Punnitse vaihtoehtosi valintasi mukaan, mitä voit tehdä nyt, kuinka paljon luulet voivasi osallistua tulevaisuudessa ja pysytkö yksin tai palkkaat työntekijöitä jossain vaiheessa. Riippumatta päätöksestäsi, tee siitä kohta valita suunnitelma ja aloittaa eläkesäästämiensä avulla.

Dave Rowan on sertifioitu rahoitussuunnittelija ja perustaja Rowan Financial.