Kuinka tuloja verotetaan? Mitä sinä tarkoitat "tuotolla"?

Tekijä Craig Smalley

Lisätietoja Craigista Sivustollamme Kysy neuvoa

Tulot näyttävät yksinkertaiselta käsitteeltä, mutta verolaskennassa voi olla varsin vaikea ymmärtää. Merriam-Webster-sanakirja määrittelee tulot "työstä, investoinneista, liiketoiminnasta jne. Ansaitulla rahalla". Termi näyttää yksinkertaiselta - mutta se oli ennen kuin kongressi sai sen kiinni. Tässä on nopea alusta eri tulotyypeistä ja siitä, miten ne verotetaan.

Tienattu tulo

Tämä on tuloja, joita saat työstä. Jälleen näyttää siltä, ​​että se on yksinkertainen, mutta meidän on laajennettava tätä määritelmää. Ansaitut tulot sisältävät rahaa, jonka olet tekemässä itsenäisenä ammatinharjoittajana - mutta jotkut itsenäisinä pidetyt henkilöt eivät ole ansainneet tuloja.

Esimerkiksi jos olet osakkeenomistaja S-yrityksessä, voitto S-yrityksestä, joka kulkee henkilökohtaiseen veroilmoitukseen, on ei tienattu tulo. Joten mikä tekee tällaisesta tulosta erilainen? Sitä ei kanneta sosiaaliturvamaksuista.

Käyttämällä toista esimerkkiä tuloja, jotka ansaitset yleiskumppanina kumppanuutena tai yksinmyyjänä, joka arkistoi C-luettelon on katsotaan ansaitut tulot. Miksi? Koska se koskee itsenäisen ammatinharjoittamisen veroa, joka on vain sosiaaliturva- ja Medicare-veroja itsenäisiin ammatinharjoittajiin. Paras tapa ajatella ansiotuloja ovat kaikki tulot, jotka kuuluvat sosiaaliturvamaksuihin.

Tavalliset tulot

Tavallinen tulo muodostaa suurimman osan useimmista tuloista. Se sisältää, mutta ei rajoittumatta, ansiotuloa. On todennäköisesti helpompi luetella tavalliset tulot ei ole, sen sijaan, mitä se on. Tavalliset tulot ovat kaikki tuloja, jotka eivät ole passiivisia tuloja, myyntivoittoja tai tiettyjä osinkoja (jäljempänä selitetään). Tavallisiin tuloihin sovelletaan tavanomaisia ​​tuloveroasteita. Kuuntelemasi "veroluokat" viittaavat tavanomaiseen tuloon sovellettavasta enimmäisverokannasta.

Myyntivoittoja

Tämä on hankalaa. Pääomavoitotuotot ovat voitot, jotka tehdään pääomasijoituksella. Esimerkiksi jos myyt varastossa enemmän kuin sinä maksat sen, ero on myyntivoitto. Muita mahdollisia myyntivoittoihin liittyviä tulonlähteitä ovat hyödykkeet, rahastot, digitaalinen valuutta tai kiinteistö.

Myyntivoitot ovat joko pitkäaikaisia ​​tai lyhytaikaisia ​​riippuen siitä, kuinka kauan olet omistanut sijoituksen ennen sen myymistä. Lyhytaikaiset myyntivoitot ovat voitoista, jotka pidät vuodessa tai vähemmän. maksamasi korko on sama kuin tavallisilla tuloilla. Pitkäaikaiseen omaisuuteen kohdistuvat voitot ovat pitkäaikaisia ​​myyntivoittoja. Heitä verotetaan alhaisemmilla hinnoilla - 0% tai 15% useimmille ihmisille ja 20% korkeammille tuloille.

Osinkotuotot

Osinkotulot ovat tuloja, jotka ansaitset tietyillä osakemarkkinoilla tehdyillä sijoituksilla. Osingot ovat voittoja, jotka yhtiö jakaa osakkeenomistajansa kanssa. Tavallisia tuloja verotetaan tavallisella tuloveroprosentilla ja pätevät osingot, joiden on täytettävä tietyt kriteerit ja verotetaan alemmilla myyntivoittoasteilla - 0%, 15% tai 20% riippuen siitä, minkä verokannan olet sisään.

Passiivinen tulo

Useimmilla veronmaksajilla ei ole tällaista tuloa. Passiiviset tuotot ansaitaan passiivisista sijoituksista. Esimerkiksi, jos olet kumppanin kumppani tai jos et ole merkittävässä määrin mukana yrityksen liiketoiminnassa, sinulla on passiivisia tuloja.

Vuokratuottoa pidetään myös passiivisena tulona. Koska vuokrat kuten vuokra-omaisuuden poistot (vähennys, jonka saat kulutukseen omaisuudestasi ajan kuluessa), useimmat vuokra-asunnot menettävät rahaa verotuksellisista syistä.

Yleensä passiivisista toiminnoista aiheutuvat tappiot voidaan vähentää vain passiivisista tuloista, ellei sinulla on vuokra-asunto. Tyypillisesti, jos mukautetut bruttotulot (ks. Alla) ovat alle tietyn summan, voit vähentää vuokramennoistasi 25 000 dollaria. Jos tulosi ylittävät tämän määrän, sinulla on passiivinen menetys, joka siirretään, kunnes sinulla on passiivinen tulo tai myyt kiinteistön.

Korjatut bruttotulot

Korjatut bruttotulot ovat kaiken tyyppisiä tuloja yhteensä, miinus eräitä kuluja (tai "korjauksia"). Näihin kuuluvat IRA: n tai terveyssäästötilin, itsenäisen ammatinharjoittajan sairausvakuutusmaksut ja maksetut elatusmaksut.

Kuten voit nähdä verotuksessa, tulon määritelmä ei ole kovin yksinkertainen kuin sanakirja ehdottaa - ja sillä voi olla suuri vaikutus verolaskelmiin.

Tämä artikkeli näkyy myös Nasdaqissa.

Kuva iStockin kautta.